老师,你好,有2个公司,有笔买材料货款5000,其中4700是旧公司已经支付了款,300是采购先支付的打样费,现在供应商发票开到新公司名下5000,新公司 旧公司账务处理怎么做

2021/9/25 9:38:10

老师,你好,有2个公司,有笔买材料货款5000,其中4700是旧公司已经支付了款,300是采购先支付的打样费,现在供应商发票开到新公司名下5000,新公司 旧公司账务处理怎么做

一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议

签订代付款协议分录怎么做呢

大致是跟上面做的一样的

代付款协议是为了反应交易实质,如果你们不是这种形式的,可以不做这个程序或换其它方式。

是一家公司,旧公司之前付款做了借:应付账款4700 dai:银行存款4700,现在签代付协议,旧公司怎么把账冲掉呢

你完整的账务处理可以发来看下吗

完整账务处理就是:这笔是旧公司先付款的,后发货开票,借:应付账款4700dai:银行存款4700

现在发票开给新公司名下

库存也在旧公司账上?

那如果整笔业务都是跟旧公司有关的,只有最后发票开给了新公司,为啥不作废重开旧公司名称的发票呢

这发票是5月初开的,采购那边一直没有交

如果新旧公司签个代付协议,该怎么做账务处理呢

那这个货物当时是给谁用的? 不是说要签个代付款协议,而是做账要反映交易实质,如果都是旧公司采购,旧公司用这批货物,旧公司付款,那就跟新公司没有关系,签代付款反而掩盖了交易实质,所以要看这个业务到底是哪个公司发生的。

如果旧公司只是垫付,跟旧公司没有关系,那么就调整账务处理,账上记往来,然后还回去时冲往来就好了 如果跟新公司没关系,那就发票开错单位,退回重开就好了

材料是新公司用的

新公司用的,旧公司只是垫付嘛?那你就调整旧公司账务处理,账上记往来,还回去时冲往来

是的,该怎么做账务处理呢

把原来做的不对的负数冲回,再按照正确分录做进去

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

大宁老师财务经理答疑老师
向老师提问

2021-09-25 09:38匿名提问

老师,你好,有2个公司,有笔买材料货款5000,其中4700是旧公司已经支付了款,300是采购先支付的打样费,现在供应商发票开到新公司名下5000,新公司 旧公司账务处理怎么做
会计宝
会计宝

大宁老师2021-09-25 09:46

一般可做如下: 新公司: 借:库存商品/原材料5000 dai:应付账款4700 预付账款300 借:应付账款4700 dai:其他应付款~旧公司4700 旧公司: 借:其他应收款~新公司4700 dai:银行存款4700 新公司旧公司如果是一家公司也可以签个代付款协议

2021-09-25 09:47匿名提问

签订代付款协议分录怎么做呢
会计宝
会计宝

大宁老师2021-09-25 09:58

大致是跟上面做的一样的
会计宝

大宁老师2021-09-25 10:00

代付款协议是为了反应交易实质,如果你们不是这种形式的,可以不做这个程序或换其它方式。

2021-09-25 10:04匿名提问

是一家公司,旧公司之前付款做了借:应付账款4700 dai:银行存款4700,现在签代付协议,旧公司怎么把账冲掉呢
会计宝
会计宝

大宁老师2021-09-25 10:10

你完整的账务处理可以发来看下吗

2021-09-25 10:15匿名提问

完整账务处理就是:这笔是旧公司先付款的,后发货开票,借:应付账款4700dai:银行存款4700
会计宝

2021-09-25 10:16匿名提问

现在发票开给新公司名下
会计宝
会计宝

大宁老师2021-09-25 10:22

库存也在旧公司账上?
会计宝

大宁老师2021-09-25 10:24

那如果整笔业务都是跟旧公司有关的,只有最后发票开给了新公司,为啥不作废重开旧公司名称的发票呢

2021-09-25 10:27匿名提问

这发票是5月初开的,采购那边一直没有交
会计宝

2021-09-25 10:27匿名提问

如果新旧公司签个代付协议,该怎么做账务处理呢
会计宝
会计宝

大宁老师2021-09-25 10:45

那这个货物当时是给谁用的? 不是说要签个代付款协议,而是做账要反映交易实质,如果都是旧公司采购,旧公司用这批货物,旧公司付款,那就跟新公司没有关系,签代付款反而掩盖了交易实质,所以要看这个业务到底是哪个公司发生的。
会计宝

大宁老师2021-09-25 10:49

如果旧公司只是垫付,跟旧公司没有关系,那么就调整账务处理,账上记往来,然后还回去时冲往来就好了 如果跟新公司没关系,那就发票开错单位,退回重开就好了

2021-09-25 10:51匿名提问

材料是新公司用的
会计宝
会计宝

大宁老师2021-09-25 10:53

新公司用的,旧公司只是垫付嘛?那你就调整旧公司账务处理,账上记往来,还回去时冲往来

2021-09-25 10:58匿名提问

是的,该怎么做账务处理呢
会计宝
会计宝

大宁老师2021-09-25 11:04

把原来做的不对的负数冲回,再按照正确分录做进去

问答已结束!

点击展开全文 (19条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89232会计人, 提问了173940 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89232会计人, 提问了173940 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈