上月支付暖气费后,没收到发票,把预付款误做成其他应收款,这个月开票后如何调账?这个月暂时不计提,计划开票后才做其他应收

2021/11/22 13:59:12

上月支付暖气费后,没收到发票,把预付款误做成其他应收款,这个月开票后如何调账?这个月暂时不计提,计划开票后才做其他应收

如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑

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清岚会计主管,中级会计师答疑老师
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2021-11-22 13:59张先生

上月支付暖气费后,没收到发票,把预付款误做成其他应收款,这个月开票后如何调账?这个月暂时不计提,计划开票后才做其他应收
会计宝
会计宝

清岚2021-11-22 14:07

如果您是小规模纳税人,1、您可以在收到发票后, 付款额和发票金额一致的情况下, 借 管理费用 dai,其他应收款 2、可以在本月直接调整,借预付账款 dai其他应收款 3、直接调整上月凭证(如果账本还没有打印装订) 以上处理方法可以根据公司具体情况考虑

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