你好老师,我新进一家公司,头一次遇到账9月份的账务没有做,7-9 第三季度的税已经报了,现在换了软件,要设立期初,我这边根据资产负债表和利润表怎么编制账务期初。

2021/11/26 16:16:32

你好老师,我新进一家公司,头一次遇到账9月份的账务没有做,7-9 第三季度的税已经报了,现在换了软件,要设立期初,我这边根据资产负债表和利润表怎么编制账务期初。

要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期

九月入进去了,但是出来的财务表报不一致

所以他们舍弃了,这一套换了个财务软件

我现在没思路怎么做,

你是指企业软件上的报表和3季度在电子税务局申报的报表不一致吗?

电子税务局季度预缴所得税一般情况下是可以更正申报的哈哈哈具体可以问一下专管员老师

嗯嗯,是的软件和税局的不一致

这边想按照税局的报表设置期初

销项税和进项税是有余额累计的对吧

建议按照正确的账务设置初期哈,财务核算需具有连续性,税务局那边是可以更正申报的

好的👌 了解了,感谢老师

客气哈

还想问下进项税额和销项税额是每月都有余额吧

月底进项税额和销项税额会结转到应交税费-未缴增值税科目

我没明白,能知道下结转的会计分录么

感谢感谢

1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费—未交增值税 dai:银行存款

好的感谢老师

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小福老师中级会计答疑老师
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2021-11-26 16:16匿名提问

你好老师,我新进一家公司,头一次遇到账9月份的账务没有做,7-9 第三季度的税已经报了,现在换了软件,要设立期初,我这边根据资产负债表和利润表怎么编制账务期初。
会计宝
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小福老师2021-11-26 16:19

要先把9月的账入进去哈,再按照真实的报表数据设置新软件初期

2021-11-26 16:22匿名提问

九月入进去了,但是出来的财务表报不一致
会计宝

2021-11-26 16:23匿名提问

所以他们舍弃了,这一套换了个财务软件
会计宝

2021-11-26 16:23匿名提问

我现在没思路怎么做,
会计宝
会计宝

小福老师2021-11-26 16:25

你是指企业软件上的报表和3季度在电子税务局申报的报表不一致吗?
会计宝

小福老师2021-11-26 16:26

电子税务局季度预缴所得税一般情况下是可以更正申报的哈哈哈具体可以问一下专管员老师

2021-11-26 16:28匿名提问

嗯嗯,是的软件和税局的不一致
会计宝

2021-11-26 16:28匿名提问

这边想按照税局的报表设置期初
会计宝

2021-11-26 16:29匿名提问

销项税和进项税是有余额累计的对吧
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小福老师2021-11-26 16:29

建议按照正确的账务设置初期哈,财务核算需具有连续性,税务局那边是可以更正申报的

2021-11-26 16:30匿名提问

好的👌 了解了,感谢老师
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小福老师2021-11-26 16:31

客气哈

2021-11-26 16:33匿名提问

还想问下进项税额和销项税额是每月都有余额吧
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小福老师2021-11-26 16:37

月底进项税额和销项税额会结转到应交税费-未缴增值税科目

2021-11-26 16:38匿名提问

我没明白,能知道下结转的会计分录么
会计宝

2021-11-26 16:38匿名提问

感谢感谢
会计宝
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小福老师2021-11-26 16:40

1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) 3、结转应缴纳增值税(即进、销差额): 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—未交增值税 4、实际交纳时 借:应交税费—未交增值税 dai:银行存款

2021-11-26 16:47匿名提问

好的感谢老师
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小福老师2021-11-26 16:49

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