因为没有认真审核把非本公司的员工的出差机票发票入账了,如何补救

2021/12/23 15:05:11

因为没有认真审核把非本公司的员工的出差机票发票入账了,如何补救

您好,冲销掉这笔账就可以了。

怎么冲销呢?

然后如果有已经计算抵扣的进项税,已经申报增值税了的话,要转出一下。

您之前做的分录是 Dr:xx费用 Cr:银行存款 对不?

现在反着做这笔账

或者在记账系统里,找出原先那笔,点冲销

不是专票,是普票,当时入了借:管理费用—差旅费 3100元 dai:库存现金

那现在

Dr:库存现金 3100 Cr:管理费用—差旅费 3100

报销的人把钱退回来了么

如果没退回来

就 Dr:营业外支出 3100 Cr:管理费用—差旅费 3100

好的,谢谢老师

如果不处理的话会存在涉税风险吗?

我来了,其实我觉得会。因为员工报销的话,一般都是通过工资发出去的。

你这个没有通过工资发出去。

就税局总爱查大额公对私转款

但才3100,也没啥太大风险。

好的,谢谢老师

啊不客气呀

希望您工作愉快呀

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山峰中级会计,税务师答疑老师
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2021-12-22 11:2999729255

因为没有认真审核把非本公司的员工的出差机票发票入账了,如何补救
会计宝
会计宝

山峰2021-12-22 11:29

您好,冲销掉这笔账就可以了。

2021-12-22 11:3099729255

怎么冲销呢?
会计宝
会计宝

山峰2021-12-22 11:30

然后如果有已经计算抵扣的进项税,已经申报增值税了的话,要转出一下。
会计宝

山峰2021-12-22 11:30

您之前做的分录是 Dr:xx费用 Cr:银行存款 对不?
会计宝

山峰2021-12-22 11:31

现在反着做这笔账
会计宝

山峰2021-12-22 11:31

或者在记账系统里,找出原先那笔,点冲销

2021-12-22 11:3299729255

不是专票,是普票,当时入了借:管理费用—差旅费 3100元 dai:库存现金
会计宝
会计宝

山峰2021-12-22 11:33

那现在
会计宝

山峰2021-12-22 11:33

Dr:库存现金 3100 Cr:管理费用—差旅费 3100
会计宝

山峰2021-12-22 11:33

报销的人把钱退回来了么
会计宝

山峰2021-12-22 11:33

如果没退回来
会计宝

山峰2021-12-22 11:34

就 Dr:营业外支出 3100 Cr:管理费用—差旅费 3100

2021-12-22 11:3799729255

好的,谢谢老师
会计宝

2021-12-22 11:3799729255

如果不处理的话会存在涉税风险吗?
会计宝
会计宝

山峰2021-12-22 11:41

我来了,其实我觉得会。因为员工报销的话,一般都是通过工资发出去的。
会计宝

山峰2021-12-22 11:41

你这个没有通过工资发出去。
会计宝

山峰2021-12-22 11:41

就税局总爱查大额公对私转款
会计宝

山峰2021-12-22 11:42

但才3100,也没啥太大风险。

2021-12-22 11:4699729255

好的,谢谢老师
会计宝
会计宝

山峰2021-12-22 11:53

啊不客气呀
会计宝

山峰2021-12-22 11:53

希望您工作愉快呀

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