老师我还有一个问题,麻烦您了。14年我们需要补缴年度汇缴所得税。总计应纳税所得额是,398189.15元。这个根据14年小型微利企业企业所得税政策。10万(含)以下应纳税所得额减半征税,税率20%,我们14年是小型微利企业,我算的减免税额是,10万*15%+298189.15*5%=29909.46元,应纳所得税是,398189.15*25%=99547.29元,所以,实际的应纳税额是,99547.29-29909.45=69637.84元,老师是不是这样算啊?14年的企业汇缴所得税表格更改的对不对?麻烦老师解答一下,感谢您

2021/12/28 10:33:27

老师我还有一个问题,麻烦您了。14年我们需要补缴年度汇缴所得税。总计应纳税所得额是,398189.15元。这个根据14年小型微利企业企业所得税政策。10万(含)以下应纳税所得额减半征税,税率20%,我们14年是小型微利企业,我算的减免税额是,10万*15%+298189.15*5%=29909.46元,应纳所得税是,398189.15*25%=99547.29元,所以,实际的应纳税额是,99547.29-29909.45=69637.84元,老师是不是这样算啊?14年的企业汇缴所得税表格更改的对不对?麻烦老师解答一下,感谢您

2014年你的应纳税所得额超过10万元,不符合减半征收政策

不是分段算吗?就是10万以下,算减半,10万以上按全部的算吗?能不能请老师帮我写一下,我有点懵呢,那您说的那个意思,就是,398189.15*20%,是我要补缴的金额嘛?麻烦老师详细说明

你再看下政策,超过10万的不享受

当时的所得税税率是25%,如果应纳税所得额是398189.15,你应补缴的所得税是398189.15*25%

好的,谢谢老师,我看了一下政策,我们属于小型微利企业,税率应该是20%

是,当时小微所得税税率是20%

好的,谢谢您

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2021-12-28 10:33匿名提问

老师我还有一个问题,麻烦您了。14年我们需要补缴年度汇缴所得税。总计应纳税所得额是,398189.15元。这个根据14年小型微利企业企业所得税政策。10万(含)以下应纳税所得额减半征税,税率20%,我们14年是小型微利企业,我算的减免税额是,10万*15%+298189.15*5%=29909.46元,应纳所得税是,398189.15*25%=99547.29元,所以,实际的应纳税额是,99547.29-29909.45=69637.84元,老师是不是这样算啊?14年的企业汇缴所得税表格更改的对不对?麻烦老师解答一下,感谢您
会计宝
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高老师2021-12-28 10:45

2014年你的应纳税所得额超过10万元,不符合减半征收政策

2021-12-28 10:53匿名提问

不是分段算吗?就是10万以下,算减半,10万以上按全部的算吗?能不能请老师帮我写一下,我有点懵呢,那您说的那个意思,就是,398189.15*20%,是我要补缴的金额嘛?麻烦老师详细说明
会计宝
会计宝

高老师2021-12-28 10:56

你再看下政策,超过10万的不享受
会计宝

高老师2021-12-28 11:02

当时的所得税税率是25%,如果应纳税所得额是398189.15,你应补缴的所得税是398189.15*25%

2021-12-28 11:15匿名提问

好的,谢谢老师,我看了一下政策,我们属于小型微利企业,税率应该是20%
会计宝
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高老师2021-12-28 11:18

是,当时小微所得税税率是20%

2021-12-28 11:22匿名提问

好的,谢谢您
会计宝

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