请问有留底税额的当月和下个月怎么做账呢

2022/1/12 9:15:52

请问有留底税额的当月和下个月怎么做账呢

有留抵税额不用进行账务处理

老师那下个月要用留底抵扣怎么做账务处理呢

在增值税纳税申报表会自动扣减的

我意思是分录怎么做呢[皱眉]

你当月勾选抵扣入账后账务处理记入了应交税费-应交增值税-进项税额,进项税如果大于销项税,在增值税申报表会形成留抵,下个月这笔留抵不用处理,下月如果销项大于进项,增值税申报表会自动扣减上月留抵税额后差额教纳

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Yan税务师,中级会计师答疑老师
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2022-01-12 09:15匿名提问

请问有留底税额的当月和下个月怎么做账呢
会计宝
会计宝

Yan2022-01-12 09:17

有留抵税额不用进行账务处理

2022-01-12 09:24匿名提问

老师那下个月要用留底抵扣怎么做账务处理呢
会计宝
会计宝

Yan2022-01-12 09:26

在增值税纳税申报表会自动扣减的

2022-01-12 09:32匿名提问

我意思是分录怎么做呢[皱眉]
会计宝
会计宝

Yan2022-01-12 09:38

你当月勾选抵扣入账后账务处理记入了应交税费-应交增值税-进项税额,进项税如果大于销项税,在增值税申报表会形成留抵,下个月这笔留抵不用处理,下月如果销项大于进项,增值税申报表会自动扣减上月留抵税额后差额教纳

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