我去年有一笔预付款开票,产品一直还未交付,所以没有确认收入。现在报去年12月的增值税时,本年累计数是按照开票系统的金额来的,就是比我账上的收入多,这样有影响吗

2022/1/12 19:38:43

我去年有一笔预付款开票,产品一直还未交付,所以没有确认收入。现在报去年12月的增值税时,本年累计数是按照开票系统的金额来的,就是比我账上的收入多,这样有影响吗

有影响的

把预收款转收入就一致了

就是我的账面上要确认收入吗

是的

那怎么结转成本呢

报税的时候是不是必须要与开票系统一致呢

是的

可以按照要交付产品的比例来结转

是开发一款新产品,产品未开发完成,总成本就没有出来

比如预付的是收入的10%,对应也结转成本的10%

是开发一款新产品,产品未开发完成,总成本就没有出来,这样的话怎么做比较好呢

按照开发进度确认部分成本

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Annina老师中级职称,财务经理答疑老师
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2022-01-12 19:38张yw

我去年有一笔预付款开票,产品一直还未交付,所以没有确认收入。现在报去年12月的增值税时,本年累计数是按照开票系统的金额来的,就是比我账上的收入多,这样有影响吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 19:39

有影响的
会计宝

Annina老师2022-01-12 19:39

把预收款转收入就一致了

2022-01-12 19:40张yw

就是我的账面上要确认收入吗
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 19:42

是的

2022-01-12 19:42张yw

那怎么结转成本呢
会计宝

2022-01-12 19:43张yw

报税的时候是不是必须要与开票系统一致呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 19:43

是的
会计宝

Annina老师2022-01-12 19:44

可以按照要交付产品的比例来结转

2022-01-12 19:45张yw

是开发一款新产品,产品未开发完成,总成本就没有出来
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 19:45

比如预付的是收入的10%,对应也结转成本的10%

2022-01-12 19:46张yw

是开发一款新产品,产品未开发完成,总成本就没有出来,这样的话怎么做比较好呢
会计宝
会计宝

Annina老师2022-01-12 19:48

按照开发进度确认部分成本

问答已结束!

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