2021年12月份,招聘公司给我们a公司抬头开了2万发票,已认证抵扣进项。今年2月份,我们申请红字发票,申请退款。当时做的管理费用。 现在招聘公司要给我们另一个抬头开发票,我们依据这个抬头发票打款。金额一样,同一笔费用。就是换了个抬头。请问怎么操作?已经跨年,红冲12月份分录,要影响利润和所得税吧。

2022/2/23 19:44:03

2021年12月份,招聘公司给我们a公司抬头开了2万发票,已认证抵扣进项。今年2月份,我们申请红字发票,申请退款。当时做的管理费用。 现在招聘公司要给我们另一个抬头开发票,我们依据这个抬头发票打款。金额一样,同一笔费用。就是换了个抬头。请问怎么操作?已经跨年,红冲12月份分录,要影响利润和所得税吧。

换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗?

是的

你们是小企业会准则还是实行会计准则的?

就是原来给a公司开的这笔钱,现在重新给b开。

要明天去公司看下,

应该是会计准则

对于a 借,银行存款 dai,以前年度损益调整 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 借,以前年度损益调整 dai,利润分配未分配利润

对于b,收到发票就正常做

对于a,费用少了,汇算清缴时候要对这笔冲掉的费用调增

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2022-02-23 19:44空空道

2021年12月份,招聘公司给我们a公司抬头开了2万发票,已认证抵扣进项。今年2月份,我们申请红字发票,申请退款。当时做的管理费用。 现在招聘公司要给我们另一个抬头开发票,我们依据这个抬头发票打款。金额一样,同一笔费用。就是换了个抬头。请问怎么操作?已经跨年,红冲12月份分录,要影响利润和所得税吧。
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tammy老师2022-02-23 19:45

换个抬头是什么意思,意思是换个公司开票吗?

2022-02-23 19:45空空道

是的
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-23 19:46

你们是小企业会准则还是实行会计准则的?

2022-02-23 19:46空空道

就是原来给a公司开的这笔钱,现在重新给b开。
会计宝

2022-02-23 19:47空空道

要明天去公司看下,
会计宝

2022-02-23 19:49空空道

应该是会计准则
会计宝
会计宝

tammy老师2022-02-23 19:52

对于a 借,银行存款 dai,以前年度损益调整 dai,应交税费应交增值税进项税额转出 借,以前年度损益调整 dai,利润分配未分配利润
会计宝

tammy老师2022-02-23 19:53

对于b,收到发票就正常做
会计宝

tammy老师2022-02-23 19:54

对于a,费用少了,汇算清缴时候要对这笔冲掉的费用调增

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