商品已出库,但是未开票未回款,怎么做会计分录。

2022/2/26 18:43:08

商品已出库,但是未开票未回款,怎么做会计分录。

月末怎么结转商品成本 下个月开票后怎么做分录

商品出库,借,应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 销项税

当月结转主营业务成本吗

月末结转 借 主营业务成本 dai 库存商品

下个月开票时怎么做分录

同时 做未开票收入的增值税申报

下月开票正常开就行,只是在增值税申报表上把未开票收入做一笔负数

账务可以不做

因为上月已经做了正常的出库和收入,只是没开票而已

增值税申报表上把未开票收入做一笔负数那相对应的在开票收入填个正数? 是这样吗?

下月税控盘会有一笔正数的开票,只是把上月的负数冲掉就行

明白了 我忘了税控盘会自动上传。。。 谢谢老师

不客气

补充:账上在次月红冲上月的分录,在开票当月根据发票重新入账

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小小财务经理,税务主管答疑老师
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2022-02-26 18:4325724094

商品已出库,但是未开票未回款,怎么做会计分录。
会计宝

2022-02-26 18:4425724094

月末怎么结转商品成本 下个月开票后怎么做分录
会计宝
会计宝

小小2022-02-26 18:46

商品出库,借,应收账款 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税 销项税

2022-02-26 18:4725724094

当月结转主营业务成本吗
会计宝
会计宝

小小2022-02-26 18:47

月末结转 借 主营业务成本 dai 库存商品

2022-02-26 18:4725724094

下个月开票时怎么做分录
会计宝
会计宝

小小2022-02-26 18:48

同时 做未开票收入的增值税申报
会计宝

小小2022-02-26 18:49

下月开票正常开就行,只是在增值税申报表上把未开票收入做一笔负数
会计宝

小小2022-02-26 18:49

账务可以不做
会计宝

小小2022-02-26 18:50

因为上月已经做了正常的出库和收入,只是没开票而已

2022-02-26 18:5125724094

增值税申报表上把未开票收入做一笔负数那相对应的在开票收入填个正数? 是这样吗?
会计宝
会计宝

小小2022-02-26 18:52

下月税控盘会有一笔正数的开票,只是把上月的负数冲掉就行

2022-02-26 18:5325724094

明白了 我忘了税控盘会自动上传。。。 谢谢老师
会计宝
会计宝

小小2022-02-26 18:53

不客气
会计宝

官方回复2022-03-02 10:50

补充:账上在次月红冲上月的分录,在开票当月根据发票重新入账

问答已结束!

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