我是销售方,去年12月客户开的红字信息表,公司未开票,也未计入上年收入,2月给客户开的发票,收入是否应计入以前年度损益,汇算清缴调增收入,但是2月申报增值税的时候跨年开票的这个业务,该怎么申报?

2022/3/4 17:05:58

我是销售方,去年12月客户开的红字信息表,公司未开票,也未计入上年收入,2月给客户开的发票,收入是否应计入以前年度损益,汇算清缴调增收入,但是2月申报增值税的时候跨年开票的这个业务,该怎么申报?

开红字信息表,是针对开出的发票

你描述没来过开过发票,客户怎么填信息表

之前业务已经开票,对方认证,发生的销售退回或折扣,对方办的红字信息表

销售方是什么时候开红字发票的

去年开的,我们今年给开出的红字发票

涉及跨年冲红,涉及损益类的要调整

你们实行什么会计准则

如果是会计准则,就退回的货物部分,成本收入通过以前年度损益调整科目替换

汇算清缴要调整

收入明白要调增,本月增值税申报不太明白是按税控系统来报,还是按财务报表收入报,我感觉增值税申报表销售额会和今年企业所得税收入不一致,差在这个跨年上

按税控系统

当期开的红字发票抵减当期的销售额

本年的增值税和企业所得税申报表收入不一致,是可以的吧?

正常的

收入直接计以前年度损益,不用先从主营业务收入再调到以前年度损益吧

直接计入

财务报表需要调吗?需要调哪个的?

企业所得年报

收入增加上跨年开票的这笔?其它项目不用动?

能加微信吗

不能,平台不允许,有问题就在平台上咨询就好

好的,能找到你吗,我之前问过这个问题,讲不明白

我没有试过可不可以找到,总之,涉及跨年调整的,跨年开红字发票,对应的成本收入要在汇算清缴时相应调整

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tammy老师财务主管答疑老师
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2022-03-04 17:05谁把流年暗偷换

我是销售方,去年12月客户开的红字信息表,公司未开票,也未计入上年收入,2月给客户开的发票,收入是否应计入以前年度损益,汇算清缴调增收入,但是2月申报增值税的时候跨年开票的这个业务,该怎么申报?
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tammy老师2022-03-04 17:07

开红字信息表,是针对开出的发票
会计宝

tammy老师2022-03-04 17:08

你描述没来过开过发票,客户怎么填信息表

2022-03-04 17:10谁把流年暗偷换

之前业务已经开票,对方认证,发生的销售退回或折扣,对方办的红字信息表
会计宝
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tammy老师2022-03-04 17:12

销售方是什么时候开红字发票的

2022-03-04 17:14谁把流年暗偷换

去年开的,我们今年给开出的红字发票
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tammy老师2022-03-04 17:14

涉及跨年冲红,涉及损益类的要调整
会计宝

tammy老师2022-03-04 17:14

你们实行什么会计准则
会计宝

tammy老师2022-03-04 17:15

如果是会计准则,就退回的货物部分,成本收入通过以前年度损益调整科目替换
会计宝

tammy老师2022-03-04 17:16

汇算清缴要调整

2022-03-04 17:22谁把流年暗偷换

收入明白要调增,本月增值税申报不太明白是按税控系统来报,还是按财务报表收入报,我感觉增值税申报表销售额会和今年企业所得税收入不一致,差在这个跨年上
会计宝
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tammy老师2022-03-04 17:25

按税控系统
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tammy老师2022-03-04 17:27

当期开的红字发票抵减当期的销售额

2022-03-04 17:28谁把流年暗偷换

本年的增值税和企业所得税申报表收入不一致,是可以的吧?
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tammy老师2022-03-04 17:29

正常的

2022-03-04 17:31谁把流年暗偷换

收入直接计以前年度损益,不用先从主营业务收入再调到以前年度损益吧
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tammy老师2022-03-04 17:31

直接计入

2022-03-04 17:36谁把流年暗偷换

财务报表需要调吗?需要调哪个的?
会计宝
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tammy老师2022-03-04 17:37

企业所得年报

2022-03-04 17:38谁把流年暗偷换

收入增加上跨年开票的这笔?其它项目不用动?
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tammy老师2022-03-04 17:39

2022-03-04 17:43谁把流年暗偷换

能加微信吗
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tammy老师2022-03-04 17:44

不能,平台不允许,有问题就在平台上咨询就好

2022-03-04 17:46谁把流年暗偷换

好的,能找到你吗,我之前问过这个问题,讲不明白
会计宝
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tammy老师2022-03-05 08:32

我没有试过可不可以找到,总之,涉及跨年调整的,跨年开红字发票,对应的成本收入要在汇算清缴时相应调整

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