老师,社保退款直接抵减社保缴纳总额的话,这种情况应该怎么做账呢?比如2月申请退款1000,2月实际需要缴纳的社保是5000,缴费的时候直接退款抵扣实际缴纳的是4000,这个账务怎么反映出来呢? 缴纳社保我们公司做的分录是 借 应付职工薪酬 社保 其他应收 社保 贷 银存

2022/3/9 11:19:26

老师,社保退款直接抵减社保缴纳总额的话,这种情况应该怎么做账呢?比如2月申请退款1000,2月实际需要缴纳的社保是5000,缴费的时候直接退款抵扣实际缴纳的是4000,这个账务怎么反映出来呢? 缴纳社保我们公司做的分录是 借 应付职工薪酬 社保 其他应收 社保 dai 银存

为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款?

不是,员工离职后正常退款

那退的那部分冲成本费用,挂其他应收款一社保局

缴2月份时候就把挂的其他应收款的金额冲掉

当时没有计提,可以不用冲成本

好的

那你这前没有计提,直接按退后的金额入成本费用,多缴的挂帐,下个月缴时再冲挂帐的就行了

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谭老师财务经理,税务师答疑老师
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2022-03-09 11:19匿名提问

老师,社保退款直接抵减社保缴纳总额的话,这种情况应该怎么做账呢?比如2月申请退款1000,2月实际需要缴纳的社保是5000,缴费的时候直接退款抵扣实际缴纳的是4000,这个账务怎么反映出来呢? 缴纳社保我们公司做的分录是 借 应付职工薪酬 社保 其他应收 社保 dai 银存
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谭老师2022-03-09 11:55

为什么退款,是多缴了还是有什么政策性退款?

2022-03-09 13:00匿名提问

不是,员工离职后正常退款
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谭老师2022-03-09 13:23

那退的那部分冲成本费用,挂其他应收款一社保局
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谭老师2022-03-09 13:37

缴2月份时候就把挂的其他应收款的金额冲掉

2022-03-09 13:42匿名提问

当时没有计提,可以不用冲成本
会计宝

2022-03-09 13:42匿名提问

好的
会计宝
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谭老师2022-03-09 13:43

那你这前没有计提,直接按退后的金额入成本费用,多缴的挂帐,下个月缴时再冲挂帐的就行了

2022-03-09 13:52匿名提问

好的,谢谢老师
会计宝

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