2021年有一张凭证应该记成借银行存款,贷主营业务收入贷应交税费销项税,结果记成了借银行存款借应交税费销项税,贷主营业务收入,销项税的方向记错了,银行存款和主营业务收入的金额入反了,但是税交对了并且已经结账了,怎么能改过来

2022/3/28 21:12:13

2021年有一张凭证应该记成借银行存款,dai主营业务收入dai应交税费销项税,结果记成了借银行存款借应交税费销项税,dai主营业务收入,销项税的方向记错了,银行存款和主营业务收入的金额入反了,但是税交对了并且已经结账了,怎么能改过来

这个账对应的公司是小规模

调整以前年度的损益

分录应该怎么做能调整回来呢

老师能告诉我一下分录是怎么做的吗

借:银行存款 dai:以前年度损益调整(少记的部分)

销项税方向错了怎么能调整回来呢?

要调回销项税,你可以先做一笔红字的借:银行存款 应交税费-应交增值税,dai以前年度损调整

再做一笔蓝字借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税,以前年度损调整

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小小财务经理,税务主管答疑老师
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2022-03-28 21:1270271790

2021年有一张凭证应该记成借银行存款,dai主营业务收入dai应交税费销项税,结果记成了借银行存款借应交税费销项税,dai主营业务收入,销项税的方向记错了,银行存款和主营业务收入的金额入反了,但是税交对了并且已经结账了,怎么能改过来
会计宝

2022-03-28 21:1370271790

这个账对应的公司是小规模
会计宝
会计宝

小小2022-03-28 21:13

调整以前年度的损益

2022-03-28 21:1370271790

分录应该怎么做能调整回来呢
会计宝

2022-03-28 21:1770271790

老师能告诉我一下分录是怎么做的吗
会计宝
会计宝

小小2022-03-28 21:17

借:银行存款 dai:以前年度损益调整(少记的部分)

2022-03-28 21:1870271790

销项税方向错了怎么能调整回来呢?
会计宝
会计宝

小小2022-03-28 21:35

要调回销项税,你可以先做一笔红字的借:银行存款 应交税费-应交增值税,dai以前年度损调整
会计宝

小小2022-03-28 21:35

再做一笔蓝字借:银行存款 dai:应交税费-应交增值税,以前年度损调整

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