老师你好,我是小规模,12月开了专票做了分录贷方应交税费90.41,一月份报税交税时交了增值税90.41,城建税2.26,然后就做了分录借方90.41+2.26,贷方银行存款90.41+2.26,现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26,要怎样才能把余额平了

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老师你好,我是小规模,12月开了专票做了分录dai方应交税费90.41,一月份报税交税时交了增值税90.41,城建税2.26,然后就做了分录借方90.41+2.26,dai方银行存款90.41+2.26,现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26,要怎样才能把余额平了

你城建税有计提吗

还是说当时做账直接, 借,应交税费应交城建税 dai,银行存款

之前是代账公司做的,我看了以前账本,增值税计提了,城建税没计提

那就补计提,实行小企业会计准则吗

嗯嗯

跨年直接通过利润分配未分配利润调整

借,利润分配未分配利润 dai,应交税费应交城建税

补做在3月份的分录行吗

可以

好的,谢谢

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2022-04-06 22:13匿名提问

老师你好,我是小规模,12月开了专票做了分录dai方应交税费90.41,一月份报税交税时交了增值税90.41,城建税2.26,然后就做了分录借方90.41+2.26,dai方银行存款90.41+2.26,现在结账了报表打出来发现应交税费科目余额借方2.26,要怎样才能把余额平了
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tammy老师2022-04-06 22:14

你城建税有计提吗
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tammy老师2022-04-06 22:15

还是说当时做账直接, 借,应交税费应交城建税 dai,银行存款

2022-04-06 22:20匿名提问

之前是代账公司做的,我看了以前账本,增值税计提了,城建税没计提
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tammy老师2022-04-06 22:21

那就补计提,实行小企业会计准则吗

2022-04-06 22:21匿名提问

嗯嗯
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tammy老师2022-04-06 22:21

跨年直接通过利润分配未分配利润调整
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tammy老师2022-04-06 22:22

借,利润分配未分配利润 dai,应交税费应交城建税

2022-04-06 22:22匿名提问

补做在3月份的分录行吗
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tammy老师2022-04-06 22:23

可以

2022-04-06 22:24匿名提问

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