小规模 ,2021年12月开专票20万 ,22 年1月红冲 专票金额和税额都是负数 , 4月报税时负数不让申报 ,怎么填申报表才能形成留抵,以后季度有税额抵减呢

2022/4/7 9:24:43

小规模 ,2021年12月开专票20万 ,22 年1月红冲 专票金额和税额都是负数 , 4月报税时负数不让申报 ,怎么填申报表才能形成留抵,以后季度有税额抵减呢

电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报

老师,形成留底只需要当期申报表填对就可以吧,不需要更正前期

前期错报也需要更正

前期没错,如果因为开具红字导致申报表出现负数网上申报不了需要门前申报

好的 谢谢老师

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Yan税务师,中级会计师答疑老师
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2022-04-07 09:2468004444

小规模 ,2021年12月开专票20万 ,22 年1月红冲 专票金额和税额都是负数 , 4月报税时负数不让申报 ,怎么填申报表才能形成留抵,以后季度有税额抵减呢
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Yan2022-04-07 09:38

电子税务局可能校验不通过,建议去大厅门前申报

2022-04-07 09:4468004444

老师,形成留底只需要当期申报表填对就可以吧,不需要更正前期
会计宝
会计宝

Yan2022-04-07 09:45

前期错报也需要更正
会计宝

Yan2022-04-07 09:48

前期没错,如果因为开具红字导致申报表出现负数网上申报不了需要门前申报

2022-04-07 09:5068004444

好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

Yan2022-04-07 09:51

不客气哈

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