暂估入账,如果年底没有收到发票,是需要从成本中剔除? 如果21年收水泥30吨,估价入账5000元,22年3月收到的发票是36吨,怎么处理?

2022/4/23 15:42:10

暂估入账,如果年底没有收到发票,是需要从成本中剔除? 如果21年收水泥30吨,估价入账5000元,22年3月收到的发票是36吨,怎么处理?

只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除

22年3月金额是多少

6500

先把去年5000元,分录:借:应付账款—暂估入库 应交税费—进项税 dai:应付账款 5000

剩余1500正常入库就可以了

如果暂估入账在第二年汇算清缴没有剔除,又报了年报,那就需要改年报了是吗?

就是说他不是3月拿票给我,是10月,就不能入成本?

那你就直接把账调整了,然后到大厅修改一下报表

如果不改是会收滞纳金还是罚款吗?

税前不能扣除

我今年收到发票,分录怎么写

收到是哪年开具的发票

发票是22年开的

分录:借:应付账款—暂估入库 应交税费—进项税 原材料 dai:应付账款 6500

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2022-04-23 15:4236579742

暂估入账,如果年底没有收到发票,是需要从成本中剔除? 如果21年收水泥30吨,估价入账5000元,22年3月收到的发票是36吨,怎么处理?
会计宝
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厚积薄发2022-04-23 15:43

只要第二年所得税汇算清缴前拿来前都可以在本年扣除
会计宝

厚积薄发2022-04-23 15:43

22年3月金额是多少

2022-04-23 15:4436579742

6500
会计宝
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厚积薄发2022-04-23 15:45

先把去年5000元,分录:借:应付账款—暂估入库 应交税费—进项税 dai:应付账款 5000
会计宝

厚积薄发2022-04-23 15:45

剩余1500正常入库就可以了

2022-04-23 15:5336579742

如果暂估入账在第二年汇算清缴没有剔除,又报了年报,那就需要改年报了是吗?
会计宝

2022-04-23 15:5436579742

就是说他不是3月拿票给我,是10月,就不能入成本?
会计宝
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厚积薄发2022-04-23 15:56

那你就直接把账调整了,然后到大厅修改一下报表

2022-04-23 16:0236579742

如果不改是会收滞纳金还是罚款吗?
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-04-23 16:04

税前不能扣除

2022-04-23 18:2436579742

我今年收到发票,分录怎么写
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-04-23 18:37

收到是哪年开具的发票

2022-04-23 19:5436579742

发票是22年开的
会计宝
会计宝

厚积薄发2022-04-23 19:58

分录:借:应付账款—暂估入库 应交税费—进项税 原材料 dai:应付账款 6500

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