公司欠了工资没发放 但是扣了个税。这个情况下 应交税费。个人所得税为负数怎么办噢

2022/5/7 16:02:29

公司欠了工资没发放 但是扣了个税。这个情况下 应交税费。个人所得税为负数怎么办噢

补计提一下

借:管理费用,dai:应交税费——应交个人所得税

我可以等工资发放的时候 借应付职工薪酬 。dai应交税费 这样自然会平吧? 补计提岂不是重复计提了吗

没懂

等你发工资就不用在写应交税费,直接写借:应付职工薪酬,dai:银行存款

这样不会不平吗 应付职工薪酬 没变化啊。如果少些dai应交税费

借:管理费用,dai:应交税费——应交个人所得税

不是这样子的吧?因为在之前集体工资的时候,借管理费用大,应付职工薪酬这个里面就已经包括了应交个人所得税,你这个如果发放的时候去掉这个交所得税这个分录就会不平啊

写成两笔借:管理费用,dai:应付职工薪酬;借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税

这回理解了吧

我可不可以等发工资了自然而然没负数

😭

没懂

借:应交税费——应交个人所得税,dai:银行存款; 借:管理费用,dai:应付职工薪酬; 借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税

我看看

嗯嗯

嗯嗯

借:应交税费——应交个人所得税,dai:银行存款; 借:管理费用,dai:应付职工薪酬; 借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税

老师你中间这步是计提工资吗

对,吧你付的个人所得是那部分计提出来,这样就不会出现应交税费负数了

第三部我理解了就是把借应付职工薪酬 dai个人所得税 社保个人部分 银行存款 先拆开 对吧?

中间第二部不需要吧。。。

计提,发放,缴税

对应的就是刚才那三个分录

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丁老师CPA财务经理,注册会计师,法律职业资格,税务师,资产评估师答疑老师
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2022-05-07 16:02ku

公司欠了工资没发放 但是扣了个税。这个情况下 应交税费。个人所得税为负数怎么办噢
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:07

补计提一下
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:08

借:管理费用,dai:应交税费——应交个人所得税

2022-05-07 16:09ku

我可以等工资发放的时候 借应付职工薪酬 。dai应交税费 这样自然会平吧? 补计提岂不是重复计提了吗
会计宝

2022-05-07 16:09ku

没懂
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:10

等你发工资就不用在写应交税费,直接写借:应付职工薪酬,dai:银行存款

2022-05-07 16:12ku

这样不会不平吗 应付职工薪酬 没变化啊。如果少些dai应交税费
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:13

借:管理费用,dai:应交税费——应交个人所得税

2022-05-07 16:15ku

不是这样子的吧?因为在之前集体工资的时候,借管理费用大,应付职工薪酬这个里面就已经包括了应交个人所得税,你这个如果发放的时候去掉这个交所得税这个分录就会不平啊
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:16

写成两笔借:管理费用,dai:应付职工薪酬;借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:16

这回理解了吧

2022-05-07 16:18ku

我可不可以等发工资了自然而然没负数
会计宝

2022-05-07 16:18ku

😭
会计宝

2022-05-07 16:18ku

没懂
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:19

借:应交税费——应交个人所得税,dai:银行存款; 借:管理费用,dai:应付职工薪酬; 借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税

2022-05-07 16:19ku

我看看
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:19

嗯嗯
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:19

嗯嗯

2022-05-07 16:41ku

借:应交税费——应交个人所得税,dai:银行存款; 借:管理费用,dai:应付职工薪酬; 借:应付职工薪酬,dai:应交税费——应交个人所得税
会计宝

2022-05-07 16:41ku

老师你中间这步是计提工资吗
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:43

对,吧你付的个人所得是那部分计提出来,这样就不会出现应交税费负数了

2022-05-07 16:44ku

第三部我理解了就是把借应付职工薪酬 dai个人所得税 社保个人部分 银行存款 先拆开 对吧?
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:44

2022-05-07 16:45ku

中间第二部不需要吧。。。
会计宝
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:46

计提,发放,缴税
会计宝

丁老师CPA2022-05-07 16:46

对应的就是刚才那三个分录

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