老师,麻烦问一下,企业所得税年报申报的时候,没有收入,A105000不用填写是吧,这个纳税调整主要是调整那些?

2022/5/14 10:23:42

老师,麻烦问一下,企业所得税年报申报的时候,没有收入,A105000不用填写是吧,这个纳税调整主要是调整那些?

如果没有所得税纳税调整项,可以不填

这个主要是填写所得税多记或者少记吗

是需要做纳税调整的项目

如业务招待费:按照实际发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5%

没有这些就不用填写是不

资产折旧这个表用填写不

如果帐上有固定资产,要填

有生产性生物资产

要填

老师这个已经摊销完了,还要摊销吗

还要写吗

老师,只填写原值,不填写其他吗

涉及到的都要填,你不是有摊销吗

累计摊销是吗老师

如果本年有摊销,也要填的

涉及到的都要填写

老师,他这个没有往账上记,

依据帐目填写

账目有生产性生物资产,但是没有计提折旧,那这个填写吗

那折扣不填了是吗

老师

依据帐目

没有不填

那老师,就记原值,本年折旧和累积折旧就行吧,其他不用记

计税基础和税收折旧摊销,都要填

涉及到的都要填写

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

高老师高级会计师,财务总监答疑老师
向老师提问

2022-05-14 10:23MR晓晓??视频号独家技术

老师,麻烦问一下,企业所得税年报申报的时候,没有收入,A105000不用填写是吧,这个纳税调整主要是调整那些?
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:25

如果没有所得税纳税调整项,可以不填

2022-05-14 10:26MR晓晓??视频号独家技术

这个主要是填写所得税多记或者少记吗
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:27

是需要做纳税调整的项目
会计宝

高老师2022-05-14 10:29

如业务招待费:按照实际发生额的60%扣除,但最高不得超过当年销售(营业)收入的5%

2022-05-14 10:34MR晓晓??视频号独家技术

没有这些就不用填写是不
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:36

2022-05-14 10:37MR晓晓??视频号独家技术

资产折旧这个表用填写不
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:37

如果帐上有固定资产,要填

2022-05-14 10:38MR晓晓??视频号独家技术

有生产性生物资产
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:40

要填

2022-05-14 10:46MR晓晓??视频号独家技术

老师这个已经摊销完了,还要摊销吗
会计宝

2022-05-14 10:46MR晓晓??视频号独家技术

还要写吗
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:47

2022-05-14 10:51MR晓晓??视频号独家技术

老师,只填写原值,不填写其他吗
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:52

涉及到的都要填,你不是有摊销吗
会计宝

高老师2022-05-14 10:53

会计宝

2022-05-14 10:53MR晓晓??视频号独家技术

累计摊销是吗老师
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:56

如果本年有摊销,也要填的
会计宝

高老师2022-05-14 10:56

涉及到的都要填写

2022-05-14 10:57MR晓晓??视频号独家技术

老师,他这个没有往账上记,
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 10:58

依据帐目填写

2022-05-14 11:01MR晓晓??视频号独家技术

账目有生产性生物资产,但是没有计提折旧,那这个填写吗
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 11:02

2022-05-14 11:05MR晓晓??视频号独家技术

那折扣不填了是吗
会计宝

2022-05-14 11:41MR晓晓??视频号独家技术

老师
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 11:41

依据帐目
会计宝

高老师2022-05-14 11:43

没有不填

2022-05-14 12:07MR晓晓??视频号独家技术

那老师,就记原值,本年折旧和累积折旧就行吧,其他不用记
会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 12:11

会计宝
会计宝

高老师2022-05-14 12:12

计税基础和税收折旧摊销,都要填
会计宝

高老师2022-05-14 12:14

涉及到的都要填写

问答已结束!

点击展开全文 (32条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈