老师，在填写记账凭证时，比如结转本年利润，会计科目比较多，一张记账凭证写不完怎么办呢？字总和字分分别应该写什么？就比如这种格式：字总（）号字分（）号

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2022/5/17 14:24:50

例如：字总（ 5）号字分（1/5,2/5 ）号

以此类推

第一张：字总（5）号字分（）号第二张：字总（5）号字分（）号

两张凭证上的字总写一样的对吗

是的

老师，那结转本年利润的时候有： ⑴借：本年利润 dai：销售费用等等 ⑵借：主营业务收入等等 dai：本年利润这两笔会计分录应该写同一个字总吗？还是写不一样的呢？

字总字分是针对同一张分录一张纸打印不完

你这个是两个分录，应该分开

比如这样呢？结转本年利润

可以所有损益类科目一起结转到本年利润

本年利润借dai可以抵消

那如果是这样呢老师？

第一个题目是计算并结转本月利润，按利润额的25％结算应交所得税第二个题目是按净利润10％计提法定盈余公积

对的哈

那如果是这样应该怎样在记账凭证上记录呢？

同一张纸打得完就没有总分的说法

老师，如果像图片上这种情况利润分配应该写两行吗，还是一行就可以呢？

两行

谢谢老师！那如果是借：主营业务收入3000 dai：本年利润3000 借：本年利润2000 dai：主营业务成本2000 直接像图片上这样写就可以吗？

可以的

这张图片上老师

也可以

还是说应该分两步写呢？

可以合并，也可分两步

不影响哈

老师，那如果是分两步写的话还应该结出本月利润额1000吗？

不用，借dai相抵后就只剩1000

老师，这个应该写在一张记账凭证还是两张记账凭证上呢？

这个写两张凭证好一点

谢谢老师，那这个呢？

可以一起，也可以不一起，

老师，将本月的净利润转入利润分配账户，摘要可以写结转本月利润吗，或者怎么写比较合适呢？

可以的

老师，登记库存现金期初余额的时候把余额登记到了借方该怎么办呢？

期初余额是借方就填借方，是dai方就填dai方

啊，不用写在最后一栏的余额那里吗？

肯定要写在最后一栏的余额

写错的划掉即可

一个账户的期初余额既要写在借方或者dai方，也要写在余额栏对吗

不

只在余额栏填写

老师，那是用黑笔还是红笔划掉呢？

用红色吧

你还有其他问题吗，没的话我要休息了

老师，还有最后一个，结算应交所得税可以这样写吗，还是要先借后dai呢？

可以的

谢谢老师！！

不客气

老师，在填写借dai总账是长期待摊费用月初余额是2160，但是本期没有发生额，还应该像这样写出来吗？需不需要写本月合计借dai方为0呢？

期初余额和期末余额一样就好

那摘要那里是写本月合计还是期末余额呢？

期末

老师，借dai总账所得税费用这样写有没有问题呢？

没

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2022-05-17 14:24匿名提问

许老师2022-05-17 14:27

例如：字总（ 5）号字分（1/5,2/5 ）号

许老师2022-05-17 14:27

以此类推

2022-05-17 15:17匿名提问

第一张：字总（5）号字分（）号第二张：字总（5）号字分（）号

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