请问下外面还有一些费用票没拿回来,导致这个季度需要缴纳毛10万的所得税?我可以把没拿回来的费用票先做预估费用吗?

原标题:老师好,请问下外面还有一些费用票没拿回来,导致这个季度需要缴纳毛10万的所得税?我可以把没拿回来的费用票先做预估费用吗?

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2022/7/6 17:42:15

老师好,请问下外面还有一些费用票没拿回来,导致这个季度需要缴纳毛10万的所得税?我可以把没拿回来的费用票先做预估费用吗?

如果是已经开发票的可以

还没开,要去开,不然我这个季度要缴纳9万多的所得税

还没开票属于提前确认费用,也不太符合要求

还有老师,这个利润是根据本年累计的利润来缴纳的,不是4-6月的利润来的吗?

不过企业所得税以年度利润总额为准,企业可以灵活的

根据本年累计利润来的

那我做预估费用的话,我先做分录:借:管理费用-预估费用 dai:其他应付款或者银行存款 等收到票了还怎么处理

收到票红冲暂估凭证 再按收到的发票重新做入账凭证

这么操作在税务上应该是讲的通的吧

严格上税务可以要求你们按实际利润表预缴税

不然会不会一看就觉得是为了逃避所得税而这么操作的

但是实务中很多企业会有预估费用入账情况

哦,我们没有交过增值税,因为平时进项票比较多,然后所得税想交一点,这合不合逻辑

不偏离企业正常经营数据太多就是合理的

我们企业增值税是实际情况,进项大于销项的

那就没问题

我怕增值税没交,确缴纳所得税,不合逻辑

预估的费用发票开过来后,分录:借 管理费用-预估费用(负数) dai:其他应付款或者银行存款(负数) 借:管理费用-(具体费用) dai:其他应付款/银行存款 这样对吗

??

这样税务上应该说的过去吧

增值税是开出去的票税额小于收到的进项税

如果收入小于成本,你们又盈利,是有点不合理

是的,之前一直有留抵税额

你们报表有其他特别的项目吗

比如投资收益

没有

那你要确认准确再申报

有留抵进项税,按理来说也有可抵扣亏损

但是账面做下来就是这么个情况

确定正确的话申报就没啥问题

利润按本年累计的算就是盈利的

中间也有月份亏损的

嗯,那就申报吧

我就想着,如果不合理,我就多做点费用发票,把所得税给降下去

小盈利没问题

或者不交

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2022-07-06 17:42匿名提问

老师好,请问下外面还有一些费用票没拿回来,导致这个季度需要缴纳毛10万的所得税?我可以把没拿回来的费用票先做预估费用吗?
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甘老师2022-07-06 17:42

如果是已经开发票的可以
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2022-07-06 17:45匿名提问

还没开,要去开,不然我这个季度要缴纳9万多的所得税
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甘老师2022-07-06 17:45

还没开票属于提前确认费用,也不太符合要求

2022-07-06 17:46匿名提问

还有老师,这个利润是根据本年累计的利润来缴纳的,不是4-6月的利润来的吗?
会计宝
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甘老师2022-07-06 17:46

不过企业所得税以年度利润总额为准,企业可以灵活的
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甘老师2022-07-06 17:47

根据本年累计利润来的

2022-07-06 17:48匿名提问

那我做预估费用的话,我先做分录:借:管理费用-预估费用 dai:其他应付款或者银行存款 等收到票了还怎么处理
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甘老师2022-07-06 17:49

收到票红冲暂估凭证 再按收到的发票重新做入账凭证

2022-07-06 17:50匿名提问

这么操作在税务上应该是讲的通的吧
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甘老师2022-07-06 17:50

严格上税务可以要求你们按实际利润表预缴税

2022-07-06 17:50匿名提问

不然会不会一看就觉得是为了逃避所得税而这么操作的
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甘老师2022-07-06 17:51

但是实务中很多企业会有预估费用入账情况

2022-07-06 17:52匿名提问

哦,我们没有交过增值税,因为平时进项票比较多,然后所得税想交一点,这合不合逻辑
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甘老师2022-07-06 17:53

不偏离企业正常经营数据太多就是合理的

2022-07-06 17:54匿名提问

我们企业增值税是实际情况,进项大于销项的
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甘老师2022-07-06 17:55

那就没问题

2022-07-06 17:55匿名提问

我怕增值税没交,确缴纳所得税,不合逻辑
会计宝

2022-07-06 17:57匿名提问

预估的费用发票开过来后,分录:借 管理费用-预估费用(负数) dai:其他应付款或者银行存款(负数) 借:管理费用-(具体费用) dai:其他应付款/银行存款 这样对吗
会计宝

2022-07-06 18:07匿名提问

??
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甘老师2022-07-06 18:09

2022-07-06 18:10匿名提问

这样税务上应该说的过去吧
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甘老师2022-07-06 18:10

增值税是开出去的票税额小于收到的进项税
会计宝

甘老师2022-07-06 18:11

如果收入小于成本,你们又盈利,是有点不合理

2022-07-06 18:11匿名提问

是的,之前一直有留抵税额
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甘老师2022-07-06 18:11

你们报表有其他特别的项目吗
会计宝

甘老师2022-07-06 18:11

比如投资收益

2022-07-06 18:11匿名提问

没有
会计宝
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甘老师2022-07-06 18:12

那你要确认准确再申报
会计宝

甘老师2022-07-06 18:12

有留抵进项税,按理来说也有可抵扣亏损

2022-07-06 18:12匿名提问

但是账面做下来就是这么个情况
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甘老师2022-07-06 18:13

确定正确的话申报就没啥问题

2022-07-06 18:14匿名提问

利润按本年累计的算就是盈利的
会计宝

2022-07-06 18:15匿名提问

中间也有月份亏损的
会计宝
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甘老师2022-07-06 18:15

嗯,那就申报吧

2022-07-06 18:15匿名提问

我就想着,如果不合理,我就多做点费用发票,把所得税给降下去
会计宝
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甘老师2022-07-06 18:16

小盈利没问题

2022-07-06 18:16匿名提问

或者不交
会计宝
甘老师

甘老师2022-07-06 18:17

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