老师,我想问一下我们是人力资源公司,我们自己的员工给甲方提供劳务服务,甲方给我们支付服务费,我们给员工发工资,那如果甲方当月没有给我们支付服务费,也不确定服务费金额,但是我们依旧给员工发工资,那我们给员工发工资能直接计入成本吗?

2022/7/8 15:06:13

老师,我想问一下我们是人力资源公司,我们自己的员工给甲方提供劳务服务,甲方给我们支付服务费,我们给员工发工资,那如果甲方当月没有给我们支付服务费,也不确定服务费金额,但是我们依旧给员工发工资,那我们给员工发工资能直接计入成本吗?

工资需要计提,计提后发放。金额确定后如果有差异,差异部分红冲或补提

老师,我问的是我们给员工发工资要计提成本,但是收入当月没办法确认

那这个工资可以直接计入成本吗

可以

那收入没确认就计提了成本会有影响吗

收入确认后,差异部分调整

差异部分指的是调整成本差异吗

是的,或者红冲

但是这个成本是我们已经发出去的工资是正确的,没有差异

不用调

服务费计入收入

只要给员工发放工资了,就可以计提发放

后期不需要调整

如果没收到服务费,那是甲方欠你们的收入

因为金额不确定,我是不是先不做账,等甲方给我们打款了,我再确认收入

如果给甲方开发票了可以确认收入

好的

老师,人力资源公司计提工资的凭证是借:主营业务成本;dai:应付职工薪酬

对吗

那是当月计提下个月的工资是吗

一般是月末计提次月发放

我们现在是5月发放4月工资,那就等于是做4月账的时候计提5月的工资,然后5月发放

4月计提4月工资 ,5月发放

老师,那如果甲方当月没给我们开票,是不是我当月就不能确认收入

你给甲方开发票吧

是的,我写错了

现在就是5月我们没有给甲方开票,我5月是不是不能确认收入

但是可以先计提5月的成本吗?因为5月要计提5月的工资

可以

老师,是不是我们只要不给甲方开票就不能确认收入,但是因为我们每月都正常给员工发工资,所以每个月可以先正常计提成本是吗

这不会有问题吗?每个月都只有成本没有收入

你们光提供服务对方不给钱吗?

你们也不开票?

给钱,不按时给

我们发票也不按时开

这个是你们双方协商的事

合同怎么约定的?

5月支付4月的服务费,5月开4月服务费的发票

按合同约定来操作就好

老师,我想问一下,4月我们服务完了是不是正常就是5月开票,5月回款

按合同约定

那正确的做法是不是应该是当月确认收入同时确认成本

看实际业务

什么意思

根据实际业务

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2022-07-08 15:0682686649

老师,我想问一下我们是人力资源公司,我们自己的员工给甲方提供劳务服务,甲方给我们支付服务费,我们给员工发工资,那如果甲方当月没有给我们支付服务费,也不确定服务费金额,但是我们依旧给员工发工资,那我们给员工发工资能直接计入成本吗?
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高老师2022-07-08 15:23

工资需要计提,计提后发放。金额确定后如果有差异,差异部分红冲或补提

2022-07-08 15:2582686649

老师,我问的是我们给员工发工资要计提成本,但是收入当月没办法确认
会计宝

2022-07-08 15:2682686649

那这个工资可以直接计入成本吗
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 15:26

可以

2022-07-08 15:2782686649

那收入没确认就计提了成本会有影响吗
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 15:27

收入确认后,差异部分调整

2022-07-08 15:2882686649

差异部分指的是调整成本差异吗
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 15:28

是的,或者红冲

2022-07-08 15:3082686649

但是这个成本是我们已经发出去的工资是正确的,没有差异
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 15:31

不用调
会计宝

高老师2022-07-08 15:31

服务费计入收入
会计宝

高老师2022-07-08 15:31

只要给员工发放工资了,就可以计提发放
会计宝

高老师2022-07-08 15:31

后期不需要调整
会计宝

高老师2022-07-08 15:32

如果没收到服务费,那是甲方欠你们的收入

2022-07-08 15:3382686649

因为金额不确定,我是不是先不做账,等甲方给我们打款了,我再确认收入
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 15:35

如果给甲方开发票了可以确认收入

2022-07-08 15:3582686649

好的
会计宝

2022-07-08 15:3682686649

老师,人力资源公司计提工资的凭证是借:主营业务成本;dai:应付职工薪酬
会计宝

2022-07-08 15:3682686649

对吗
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 15:39

2022-07-08 15:4982686649

那是当月计提下个月的工资是吗
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 15:49

一般是月末计提次月发放

2022-07-08 15:5382686649

我们现在是5月发放4月工资,那就等于是做4月账的时候计提5月的工资,然后5月发放
会计宝
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高老师2022-07-08 15:53

4月计提4月工资 ,5月发放

2022-07-08 17:1782686649

老师,那如果甲方当月没给我们开票,是不是我当月就不能确认收入
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 17:19

你给甲方开发票吧

2022-07-08 17:1982686649

是的,我写错了
会计宝

2022-07-08 17:2082686649

现在就是5月我们没有给甲方开票,我5月是不是不能确认收入
会计宝
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高老师2022-07-08 17:21

2022-07-08 17:2182686649

但是可以先计提5月的成本吗?因为5月要计提5月的工资
会计宝
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高老师2022-07-08 17:21

可以

2022-07-08 17:2482686649

老师,是不是我们只要不给甲方开票就不能确认收入,但是因为我们每月都正常给员工发工资,所以每个月可以先正常计提成本是吗
会计宝
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高老师2022-07-08 17:24

2022-07-08 17:2582686649

这不会有问题吗?每个月都只有成本没有收入
会计宝
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高老师2022-07-08 17:27

你们光提供服务对方不给钱吗?
会计宝

高老师2022-07-08 17:27

你们也不开票?

2022-07-08 17:2782686649

给钱,不按时给
会计宝

2022-07-08 17:2882686649

我们发票也不按时开
会计宝
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高老师2022-07-08 17:28

这个是你们双方协商的事
会计宝

高老师2022-07-08 17:28

合同怎么约定的?

2022-07-08 17:3082686649

5月支付4月的服务费,5月开4月服务费的发票
会计宝
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高老师2022-07-08 17:31

按合同约定来操作就好

2022-07-08 17:3182686649

老师,我想问一下,4月我们服务完了是不是正常就是5月开票,5月回款
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 17:34

按合同约定

2022-07-08 17:4182686649

那正确的做法是不是应该是当月确认收入同时确认成本
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 17:42

看实际业务

2022-07-08 18:1882686649

什么意思
会计宝
会计宝

高老师2022-07-08 18:36

根据实际业务

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