老师您好,银行账上有一笔退回多发员工工资,请问怎么做账?说是要挂其他应收款和应付职工薪酬,具体分录该怎么做呢

2022/7/12 10:13:00

老师您好,银行账上有一笔退回多发员工工资,请问怎么做账?说是要挂其他应收款和应付职工薪酬,具体分录该怎么做呢

借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资

老师这样做可以吗,因为领导说让做到其他应收款里面

你这样做 没有冲减工资哎 挂成往来了 你得成本费用没有减少 不知道你可听懂

那我这个分录改其他应收是不是就可以

是啊 你工资退回 就要减少你前期的管理费用-工资

好的老师,借dai方和正负有问题吗

你就按照我的分录就可以了

补充:如果退回的工资不在发放冲减成本费用,如果还要发放可以先挂往来。

纠正:确认为多发放的工资冲减成本费用。

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秦枫老师财务经理答疑老师
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2022-07-12 10:13羊就是咩咩叫

老师您好,银行账上有一笔退回多发员工工资,请问怎么做账?说是要挂其他应收款和应付职工薪酬,具体分录该怎么做呢
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-12 10:14

借:银行存款 dai:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 dai:管理费用-工资

2022-07-12 10:19羊就是咩咩叫

会计宝
会计宝

2022-07-12 10:15羊就是咩咩叫

老师这样做可以吗,因为领导说让做到其他应收款里面
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-12 10:18

你这样做 没有冲减工资哎 挂成往来了 你得成本费用没有减少 不知道你可听懂

2022-07-12 10:21羊就是咩咩叫

那我这个分录改其他应收是不是就可以
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-12 10:25

是啊 你工资退回 就要减少你前期的管理费用-工资

2022-07-12 10:27羊就是咩咩叫

好的老师,借dai方和正负有问题吗
会计宝
会计宝

秦枫老师2022-07-12 10:27

你就按照我的分录就可以了
会计宝

官方回复2022-07-12 13:39

补充:如果退回的工资不在发放冲减成本费用,如果还要发放可以先挂往来。
会计宝

官方回复2022-07-12 13:40

纠正:确认为多发放的工资冲减成本费用。

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