销项税额是15000,进项税额(都是留抵的,金蝶挂账在未交增值税显示),每月结转只结转销项进未交增值税,转出 了28000(转出也在未交增值税显示)这样要怎么做平啊

2022/7/14 15:59:40

销项税额是15000,进项税额(都是留抵的,金蝶挂账在未交增值税显示),每月结转只结转销项进未交增值税,转出 了28000(转出也在未交增值税显示)这样要怎么做平啊

提了新问题哈?

结平应交税费会计分录: 1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费—应交增值税(进项税额)。 2、结转应缴纳增值税: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费—未交增值税。 3、缴纳税费: 借:应交税费—未交增值税, dai:银行存款。

我们没有设置转出未交增值税这个明细呀

我们所有的进项税额都在未交增值税显示

留抵不一致,是因为前期的账务有错误

看看是哪一个月产生的不符

核对一下当月的账务

就是上个月

和问题的账务是一样的

那要看看你们的申报表数据 和你做的分录了

申报表的数据销项税额是15488.66留抵的42253.76转出13860

应纳税额的1628.65

当时做账只做了借:销项税dai:未交

应纳税额另外做了一个分录

当期的进项税是多少

13860是进项税转出吗

13860是当期抵扣的

转出了28393.76

借 应交税费-销项税额 15488.66 应交税费-进项税转出 28393.76 dai 应交税费-进项税额 42253.76 应交税费-未交增值税 1628.66 借 应交税费-未交增值税 1628.66 dai 银行存款 1628.66

所以是要增加一个科目嘛

用未交增值税就行

不影响结转

我用未交增值税这个科目的话 调整完没有变化呀

那个进项税额转出 没有科目呀

没有科目的话需要设置一下

那个进项税转出的余额不需要管了嘛

那个进项税转出的余额不需要管了嘛

不是结转到未交增值税了吗

这个分录没有呀

借 应交税费-销项税额 15488.66 应交税费-进项税转出 28393.76 dai 应交税费-进项税额 42253.76 应交税费-未交增值税 1628.66

写到一个分录里面 统一结转了

这个分录不是代表进项税转出借方有余额嘛

以前在dai方

从借方转一下

期末没有余额

我们没有这个科目 新增的话也有余额呀 转进未交增值税的话 未交增值税的余额还是和以前一样

那需要调整一下以前你们使用的项目

之后就顺着做 不要把二级科目混着用了

我们是第一次转出

老师

同学 你做一下账务调整吧

之前已经讲明了

分录也发过了

把你原来的账务调一下

老师 进项税额转出对应的成本也是不是要增加?

借:主营业务成本 dai:进项税额转出

是的 会有影响的

昨天就是没有结转到成本才一直不平😂

查到原因就好 调调账吧

老师这两个后缀有什么区别吗

选新准则

现在都是适用新准则了

下面那个呢

新准则现金流量表基本没有变化

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

孙老师注册会计师,高级会计师,资产评估师,会计领军人才答疑老师
向老师提问

2022-07-14 15:59匿名提问

销项税额是15000,进项税额(都是留抵的,金蝶挂账在未交增值税显示),每月结转只结转销项进未交增值税,转出 了28000(转出也在未交增值税显示)这样要怎么做平啊
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 16:02

提了新问题哈?
会计宝

孙老师2022-07-14 16:02

结平应交税费会计分录: 1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费—应交增值税(进项税额)。 2、结转应缴纳增值税: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税), dai:应交税费—未交增值税。 3、缴纳税费: 借:应交税费—未交增值税, dai:银行存款。

2022-07-14 16:05匿名提问

我们没有设置转出未交增值税这个明细呀
会计宝

2022-07-14 16:05匿名提问

我们所有的进项税额都在未交增值税显示
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 16:07

留抵不一致,是因为前期的账务有错误
会计宝

孙老师2022-07-14 16:07

看看是哪一个月产生的不符
会计宝

孙老师2022-07-14 16:07

核对一下当月的账务

2022-07-14 16:07匿名提问

就是上个月
会计宝

2022-07-14 16:08匿名提问

和问题的账务是一样的
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 16:11

那要看看你们的申报表数据 和你做的分录了

2022-07-14 16:13匿名提问

申报表的数据销项税额是15488.66留抵的42253.76转出13860
会计宝

2022-07-14 16:14匿名提问

应纳税额的1628.65
会计宝

2022-07-14 16:15匿名提问

当时做账只做了借:销项税dai:未交
会计宝

2022-07-14 16:15匿名提问

应纳税额另外做了一个分录
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 16:26

当期的进项税是多少
会计宝

孙老师2022-07-14 16:26

13860是进项税转出吗

2022-07-14 16:29匿名提问

13860是当期抵扣的
会计宝

2022-07-14 16:29匿名提问

转出了28393.76
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 16:33

借 应交税费-销项税额 15488.66 应交税费-进项税转出 28393.76 dai 应交税费-进项税额 42253.76 应交税费-未交增值税 1628.66 借 应交税费-未交增值税 1628.66 dai 银行存款 1628.66

2022-07-14 16:51匿名提问

所以是要增加一个科目嘛
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 16:51

用未交增值税就行
会计宝

孙老师2022-07-14 16:52

不影响结转

2022-07-14 16:53匿名提问

我用未交增值税这个科目的话 调整完没有变化呀
会计宝

2022-07-14 16:54匿名提问

那个进项税额转出 没有科目呀
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 17:03

没有科目的话需要设置一下

2022-07-14 17:04匿名提问

那个进项税转出的余额不需要管了嘛
会计宝

2022-07-14 17:04匿名提问

那个进项税转出的余额不需要管了嘛
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 17:10

不是结转到未交增值税了吗

2022-07-14 17:15匿名提问

这个分录没有呀
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 17:15

借 应交税费-销项税额 15488.66 应交税费-进项税转出 28393.76 dai 应交税费-进项税额 42253.76 应交税费-未交增值税 1628.66
会计宝

孙老师2022-07-14 17:15

写到一个分录里面 统一结转了

2022-07-14 17:18匿名提问

这个分录不是代表进项税转出借方有余额嘛
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 17:19

以前在dai方
会计宝

孙老师2022-07-14 17:19

从借方转一下
会计宝

孙老师2022-07-14 17:19

期末没有余额

2022-07-14 17:20匿名提问

我们没有这个科目 新增的话也有余额呀 转进未交增值税的话 未交增值税的余额还是和以前一样
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 17:21

那需要调整一下以前你们使用的项目
会计宝

孙老师2022-07-14 17:21

之后就顺着做 不要把二级科目混着用了

2022-07-14 17:22匿名提问

我们是第一次转出
会计宝

2022-07-14 17:35匿名提问

老师
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-14 17:37

同学 你做一下账务调整吧
会计宝

孙老师2022-07-14 17:37

之前已经讲明了
会计宝

孙老师2022-07-14 17:37

分录也发过了
会计宝

孙老师2022-07-14 17:38

把你原来的账务调一下

2022-07-15 14:46匿名提问

老师 进项税额转出对应的成本也是不是要增加?
会计宝

2022-07-15 14:46匿名提问

借:主营业务成本 dai:进项税额转出
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-15 14:47

是的 会有影响的

2022-07-15 14:48匿名提问

昨天就是没有结转到成本才一直不平😂
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-15 14:49

查到原因就好 调调账吧

2022-07-15 19:30匿名提问

会计宝
会计宝

2022-07-15 19:52匿名提问

老师这两个后缀有什么区别吗
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-15 21:43

选新准则
会计宝

孙老师2022-07-15 21:43

现在都是适用新准则了

2022-07-15 21:45匿名提问

下面那个呢
会计宝
会计宝

孙老师2022-07-15 23:19

新准则现金流量表基本没有变化

问答已结束!

点击展开全文 (56条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问-边问边搜 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89384会计人, 提问了174024 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈