前面两年没有入银行承兑汇票的帐,去年年底才用银行承兑汇票的金额对冲了应收和应付款项,现在老板想要把这些承兑入账到凭证里面去,现在检查发现,之前会计对冲的承兑金额和手上实际的对不上阿,怎么办,老师们可以提供一些思路吗

2022/7/18 15:24:49

前面两年没有入银行承兑汇票的帐,去年年底才用银行承兑汇票的金额对冲了应收和应付款项,现在老板想要把这些承兑入账到凭证里面去,现在检查发现,之前会计对冲的承兑金额和手上实际的对不上阿,怎么办,老师们可以提供一些思路吗

首先你们的应收和应付与供应商那边金额一致不一致?

如果与供应商的金额一致说明承兑汇票已经全部入账冲减

你现在需要看下之前会计做承兑的会计分录,这样你才能知道核对哪些科目

如果有不对的把之前的账务全部红冲,按照实际的票据重新入账

应收应付与供应商是核对过的

那你们的结算就没有问题,现在就是核算那你们内部账务

你先弄清楚之前会计收到汇票是怎样账务处理的

按照把应收和应付明细导出来,然后把票据处理的账务明细导出来

要是明细太多不好核对,你就根据他做账的思路,把差额部分调整到他原来的科目,后期你正常入账就可以了

调整的时候建议写个说明让领导签下字,因为这些是前期的差错,相当于与你后期的账务处理画个句号

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2022-07-18 15:2415301193

前面两年没有入银行承兑汇票的帐,去年年底才用银行承兑汇票的金额对冲了应收和应付款项,现在老板想要把这些承兑入账到凭证里面去,现在检查发现,之前会计对冲的承兑金额和手上实际的对不上阿,怎么办,老师们可以提供一些思路吗
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小妮老师2022-07-18 15:32

首先你们的应收和应付与供应商那边金额一致不一致?
会计宝

小妮老师2022-07-18 15:32

如果与供应商的金额一致说明承兑汇票已经全部入账冲减
会计宝

小妮老师2022-07-18 15:34

你现在需要看下之前会计做承兑的会计分录,这样你才能知道核对哪些科目
会计宝

小妮老师2022-07-18 15:35

如果有不对的把之前的账务全部红冲,按照实际的票据重新入账

2022-07-18 15:48

应收应付与供应商是核对过的
会计宝
会计宝

小妮老师2022-07-18 15:49

那你们的结算就没有问题,现在就是核算那你们内部账务
会计宝

小妮老师2022-07-18 15:49

你先弄清楚之前会计收到汇票是怎样账务处理的
会计宝

小妮老师2022-07-18 15:50

按照把应收和应付明细导出来,然后把票据处理的账务明细导出来
会计宝

小妮老师2022-07-18 15:51

要是明细太多不好核对,你就根据他做账的思路,把差额部分调整到他原来的科目,后期你正常入账就可以了
会计宝

小妮老师2022-07-18 15:52

调整的时候建议写个说明让领导签下字,因为这些是前期的差错,相当于与你后期的账务处理画个句号

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