老师 上个月销售,这个月税已经交过了,这个月销售退回了,那么交了的销项税额负数是做进项留底用吗?

2022/8/11 17:20:09

老师 上个月销售,这个月税已经交过了,这个月销售退回了,那么交了的销项税额负数是做进项留底用吗?

如果是我销项税额-10万元,这个月缴纳增值税2万剩余的-8万是留作之后抵扣吗?

老师在吗

我看下

应交税费-销项税额月底最终是转到应交税费-未交增值说

发生销售退回原确认收入的分录原笔红冲,结转的成本原笔红冲

月底把应交税费-应交增值税-销项税额最终转入到应交税费-未交增值税

企业交税还是留抵是在未交增值税中反映

申报增值税的是后会显示留底吗

你这个月缴纳的是7月份的,销售退回时这个月发生的,下个月交税才会用到销售退回的税

你这个月正常申报

例如你7月份销项是10万,进项5万,这个月正常缴纳10-5=5万,8月份开票的销项是10万(不含红冲的10万),进项是5万,8月份缴纳的税就是10-10(红冲)-5(8月进项)=-5(留抵)

下个月申报增值税如果进项加上红冲的减去销项为负数才会显示留抵

好的 谢谢你老师

如果你是在税务代开的发票,在税务局作废并选择留抵的现在申报表上会显示有留抵,自己红冲的发票下个月申报时直接减去了

在公司自己开具的发票 老师

下个月申报完如果有留底才会显示

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2022-08-11 17:20李书敏

老师 上个月销售,这个月税已经交过了,这个月销售退回了,那么交了的销项税额负数是做进项留底用吗?
会计宝

2022-08-11 17:21李书敏

如果是我销项税额-10万元,这个月缴纳增值税2万剩余的-8万是留作之后抵扣吗?
会计宝

2022-08-11 17:22李书敏

老师在吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:24

会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:24

我看下
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:25

应交税费-销项税额月底最终是转到应交税费-未交增值说
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:25

发生销售退回原确认收入的分录原笔红冲,结转的成本原笔红冲
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:26

月底把应交税费-应交增值税-销项税额最终转入到应交税费-未交增值税
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:26

企业交税还是留抵是在未交增值税中反映

2022-08-11 17:27李书敏

申报增值税的是后会显示留底吗
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:27

你这个月缴纳的是7月份的,销售退回时这个月发生的,下个月交税才会用到销售退回的税
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:28

你这个月正常申报
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:30

例如你7月份销项是10万,进项5万,这个月正常缴纳10-5=5万,8月份开票的销项是10万(不含红冲的10万),进项是5万,8月份缴纳的税就是10-10(红冲)-5(8月进项)=-5(留抵)
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:30

下个月申报增值税如果进项加上红冲的减去销项为负数才会显示留抵

2022-08-11 17:31李书敏

好的 谢谢你老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:32

如果你是在税务代开的发票,在税务局作废并选择留抵的现在申报表上会显示有留抵,自己红冲的发票下个月申报时直接减去了

2022-08-11 17:33李书敏

在公司自己开具的发票 老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2022-08-11 17:34

下个月申报完如果有留底才会显示

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