建筑公司,上个月留底了一万多的进项税。这个月开票了9个点和3个点的票。在电子税务局勾选本月进项后,因为3个点的不能抵扣,又残余了一部分进项。该怎么结转增值税呀

2022/10/18 15:34:20

建筑公司,上个月留底了一万多的进项税。这个月开票了9个点和3个点的票。在电子税务局勾选本月进项后,因为3个点的不能抵扣,又残余了一部分进项。该怎么结转增值税呀

留底是挂在哪个科目呢

应交税费-未交增值税的借方

这个月假设总共的销项是7,进项是2,上月留底是1。但是我这个月的进项大概还要留0.5的底。这个分录应该怎么弄呢

应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出

你计算下

仔细看下老师发的图片

老师 ,我想问一下那个分录怎么写

分录按图片写就好

这个月留底和上个月留底我不知道怎么处理,不知道怎么放分录

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如果按图片方法结转,留抵税额放应交税费-未交增值税的借方

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2022-10-18 15:34匿名提问

建筑公司,上个月留底了一万多的进项税。这个月开票了9个点和3个点的票。在电子税务局勾选本月进项后,因为3个点的不能抵扣,又残余了一部分进项。该怎么结转增值税呀
会计宝
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高老师2022-10-18 15:35

会计宝

2022-10-18 16:03匿名提问

留底是挂在哪个科目呢
会计宝
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高老师2022-10-18 16:04

应交税费-未交增值税的借方

2022-10-18 16:07匿名提问

这个月假设总共的销项是7,进项是2,上月留底是1。但是我这个月的进项大概还要留0.5的底。这个分录应该怎么弄呢
会计宝
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高老师2022-10-18 16:24

应交增值税=销项-进项-上期留抵+进项税额转出
会计宝

高老师2022-10-18 16:24

你计算下
会计宝

高老师2022-10-18 16:26

仔细看下老师发的图片

2022-10-18 16:27匿名提问

老师 ,我想问一下那个分录怎么写
会计宝
会计宝

高老师2022-10-18 16:52

分录按图片写就好

2022-10-18 16:54匿名提问

这个月留底和上个月留底我不知道怎么处理,不知道怎么放分录
会计宝

2022-10-18 16:54匿名提问

如果您不愿意回答可以转给其他老师
会计宝
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高老师2022-10-18 17:05

如果按图片方法结转,留抵税额放应交税费-未交增值税的借方
会计宝

高老师2022-10-18 17:05

你如果不能理解,建议多学习

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