老师你好 公司因为减资把股东多余注册资本记在了应收账款,导致资产负债表中资产总额为负数了 企业所得税怎样填报呢?

2022/10/18 17:39:36

老师你好 公司因为减资把股东多余注册资本记在了应收账款,导致资产负债表中资产总额为负数了 企业所得税怎样填报呢?

要修改报表成正确的再填报资产负债表

只用改表就可以不,财务软件上的账不需要改吧?

建议一并修改,两边一致

哦哦 我前面账是登的借实收资本dai应收账款 ,现在是要改成借实收资本dai预收账款对吗

减资没有实际给钱他对吗

是的没给,减资后股东多缴的金额作为我们跟他们的项目开发预收款,但因为前面月份我们对开发款有开票当时记得是应收账款 所以我就在这也记了应收账款

现在是要改成借实收资本dai预收账款对吗 对,按上面你说的这个分录做

还是改成借实收资本dai预收账款吗

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2022-10-18 17:3922198601

老师你好 公司因为减资把股东多余注册资本记在了应收账款,导致资产负债表中资产总额为负数了 企业所得税怎样填报呢?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 17:42

要修改报表成正确的再填报资产负债表

2022-10-18 17:49

只用改表就可以不,财务软件上的账不需要改吧?
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 18:05

建议一并修改,两边一致

2022-10-18 18:20

哦哦 我前面账是登的借实收资本dai应收账款 ,现在是要改成借实收资本dai预收账款对吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 18:23

减资没有实际给钱他对吗

2022-10-18 18:28

是的没给,减资后股东多缴的金额作为我们跟他们的项目开发预收款,但因为前面月份我们对开发款有开票当时记得是应收账款 所以我就在这也记了应收账款
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 18:33

现在是要改成借实收资本dai预收账款对吗 对,按上面你说的这个分录做

2022-10-18 18:51

还是改成借实收资本dai预收账款吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-18 19:15

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