上月申报增值税的时候申报错误,少写了0.01,这样一来缴纳的金额也少了0.01,导致申报表和账面有个0.01的差额,后来更正了上月的申报错误,但是0.01的差额并没有扣缴,所以账面上还有0.01的差额,这该怎么调呢?

2022/10/21 10:53:08

上月申报增值税的时候申报错误,少写了0.01,这样一来缴纳的金额也少了0.01,导致申报表和账面有个0.01的差额,后来更正了上月的申报错误,但是0.01的差额并没有扣缴,所以账面上还有0.01的差额,这该怎么调呢?

更正申报是按正确的税额申报的?

如果是扣缴不了,差额计入营业外收入,摘要注明原因

是的 更正申报是按正确的税额申报的 难道是因为0.01的金额太小 所以没有扣款吗?

有没有可以调整本月申报表 把这0.01补缴了的办法呀

更正申报后扣款了没有?

本月的不能调了

如果你点过扣款了而没扣,就不用管了,计入营业外收入就好

对的 我点了扣款但没有扣

那我这个月做账就计入营业外收入好了

谢谢hapless

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高老师高级会计师,财务总监答疑老师
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2022-10-21 10:5387001394

上月申报增值税的时候申报错误,少写了0.01,这样一来缴纳的金额也少了0.01,导致申报表和账面有个0.01的差额,后来更正了上月的申报错误,但是0.01的差额并没有扣缴,所以账面上还有0.01的差额,这该怎么调呢?
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高老师2022-10-21 10:56

更正申报是按正确的税额申报的?
会计宝

高老师2022-10-21 10:57

如果是扣缴不了,差额计入营业外收入,摘要注明原因

2022-10-21 14:33

是的 更正申报是按正确的税额申报的 难道是因为0.01的金额太小 所以没有扣款吗?
会计宝

2022-10-21 14:34

有没有可以调整本月申报表 把这0.01补缴了的办法呀
会计宝
会计宝

高老师2022-10-21 14:34

更正申报后扣款了没有?
会计宝

高老师2022-10-21 14:34

本月的不能调了
会计宝

高老师2022-10-21 14:35

如果你点过扣款了而没扣,就不用管了,计入营业外收入就好

2022-10-21 14:49

对的 我点了扣款但没有扣
会计宝

2022-10-21 14:49

那我这个月做账就计入营业外收入好了
会计宝

2022-10-21 14:49

谢谢hapless
会计宝

2022-10-21 14:50

谢谢老师
会计宝

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