老师你好 我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?

2022/10/21 15:02:15

老师你好 我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?

可以的

正常不低于市场价的内部交易都是可以的,年度在税局报告关联交易就行了

这样我们节约了几万块的增值税 可以吗

你可以稍微比成本价高一点点卖给商贸企业

这样不至于太明显

我们是模型制造企业 我们也不知道标准的市场价 都是客户要求做个什么模型 我们就做 然后报价都没有预算报的 有些时候做着做着还亏了

是的 要比成本价高一些的

就是赚很少

那应该没啥问题

税局怎么报关联交易呢

在电子税务,点我要办税,在左侧那里找到年度关联交易报告,填写报送就可以了

两个公司控股的人都不同 法人也不是同一个 法人之间是父子关系

两个公司不属于隶属关系,不是同一个法人那就不用,不属于关联方

这样就是不属于关联企业是吗

还有个问题就是 那个模型实际上所有费用都是这个制造企业去承担的 比如安装人员 运费

这样合理吗

本来就是他生产出来后销售出去,成本都是他承担啊

两个公司你要把他们当做独立主体

商贸公司只是从那里买进商品再卖出去,至于你生产出来成本多少跟我没关系

然后这个业务不是总价是100万吗 我们制造企业给商贸企业开50万的发票 然后商贸企业再给对方开这100万

哦哦 就是送货地址 就是对方要求的地点 也可以吗 不是商贸公司的地址

建议做成是商贸公司买进又卖出去

意思是这个运送要商贸公司承担吗

嗯,对,尽量做合理

😅可是……这个东西已经运走了……然后票开给制造企业的

退回去重开

已经抵扣了

然后人员出差开的发票也是开给这个公司的

🥺头大

在合同上说明 安装由制造公司承担可以吗

要不然按现状存在税务风险,要不然进项转出退票退款,重新开票由商贸公司付款

二选一

好的 我明白了

谢谢老师

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2022-10-21 15:02尘埃

老师你好 我们有两个公司,一个制造企业一般纳税人,一个商贸企业小规模,一般情况下我们卖东西都是直接通过制造企业去签合同,但是现在接了个100万的业务,对方要求要免税的普票。我们可不可以把产品生产出来后,以成本价卖给我们的商贸企业,然后再用商贸企业卖给那个他们呢?这样在税务上存在风险吗?合法吗?
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甘老师2022-10-21 15:03

可以的
会计宝

甘老师2022-10-21 15:03

正常不低于市场价的内部交易都是可以的,年度在税局报告关联交易就行了

2022-10-21 15:04尘埃

这样我们节约了几万块的增值税 可以吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:04

你可以稍微比成本价高一点点卖给商贸企业
会计宝

甘老师2022-10-21 15:04

这样不至于太明显

2022-10-21 15:05尘埃

我们是模型制造企业 我们也不知道标准的市场价 都是客户要求做个什么模型 我们就做 然后报价都没有预算报的 有些时候做着做着还亏了
会计宝

2022-10-21 15:06尘埃

是的 要比成本价高一些的
会计宝

2022-10-21 15:06尘埃

就是赚很少
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:06

那应该没啥问题

2022-10-21 15:07尘埃

税局怎么报关联交易呢
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:07

在电子税务,点我要办税,在左侧那里找到年度关联交易报告,填写报送就可以了

2022-10-21 15:07尘埃

两个公司控股的人都不同 法人也不是同一个 法人之间是父子关系
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:09

两个公司不属于隶属关系,不是同一个法人那就不用,不属于关联方

2022-10-21 15:10尘埃

这样就是不属于关联企业是吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:10

2022-10-21 15:11尘埃

还有个问题就是 那个模型实际上所有费用都是这个制造企业去承担的 比如安装人员 运费
会计宝

2022-10-21 15:11尘埃

这样合理吗
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:12

本来就是他生产出来后销售出去,成本都是他承担啊
会计宝

甘老师2022-10-21 15:12

两个公司你要把他们当做独立主体
会计宝

甘老师2022-10-21 15:13

商贸公司只是从那里买进商品再卖出去,至于你生产出来成本多少跟我没关系

2022-10-21 15:13尘埃

然后这个业务不是总价是100万吗 我们制造企业给商贸企业开50万的发票 然后商贸企业再给对方开这100万
会计宝

2022-10-21 15:14尘埃

哦哦 就是送货地址 就是对方要求的地点 也可以吗 不是商贸公司的地址
会计宝
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甘老师2022-10-21 15:14

建议做成是商贸公司买进又卖出去

2022-10-21 15:19尘埃

意思是这个运送要商贸公司承担吗
会计宝
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甘老师2022-10-21 15:19

嗯,对,尽量做合理

2022-10-21 15:20尘埃

😅可是……这个东西已经运走了……然后票开给制造企业的
会计宝
会计宝

甘老师2022-10-21 15:20

退回去重开

2022-10-21 15:22尘埃

已经抵扣了
会计宝

2022-10-21 15:23尘埃

然后人员出差开的发票也是开给这个公司的
会计宝

2022-10-21 15:23尘埃

🥺头大
会计宝

2022-10-21 15:23尘埃

在合同上说明 安装由制造公司承担可以吗
会计宝
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甘老师2022-10-21 15:24

要不然按现状存在税务风险,要不然进项转出退票退款,重新开票由商贸公司付款
会计宝

甘老师2022-10-21 15:24

二选一

2022-10-21 15:27尘埃

好的 我明白了
会计宝

2022-10-21 15:27尘埃

谢谢老师
会计宝

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