什么情况下调减以前月度个身申报计入费用,是什么意思

2022/11/8 14:37:56

什么情况下调减以前月度个身申报计入费用,是什么意思

你的意思是不是调减费用支出,调增利润总额是吧?

不是,我是说发工资的个人申报

不懂为什么要做一笔调整以前月度个人社保计入费用 借管理费用职工薪酬(7-9月份社保)dai其他应付款社保(工资表扣减个人部分)

借管理费用职工薪酬(7-9月份社保)dai其他应付款社保(工资表扣减个人部分),前期个人承担的部分未在当如入账

当月计提的工资包含个人承担的社保及个人所得税

是当月少交了个人社保?

可能是当月计提的工资中没有包含个人承担的社保,相当于这笔分录是补记

但是补记也要通过应付职工薪酬,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 ,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款

当月有银行流水,和缴纳社保的流水

工资单是7-9月的,没有10月份工资单,只有银行流水和社保

1、你们计提工资的分录有问题 计提工资 借:管理费用49869.51 dai:应付职工薪酬49869.51,发放工资时 借:应付职工薪酬49869.51 dai:其他应付款-个人社保2677.5 应缴税费-应缴个人所得税728 银行存款等49869.51-2677.5-728

你们计提的分录没有问题,没有看懂为什么要把个人社保部分冲减

摘要显示调整个人社保计入费用,如果是个人承担的计提时是要先计入费用的

1、看下之前账务个人部分是否重复入账;2、如果个人部分由公司承担,看下计提社保的分录是否已经包含了这部分;3、个人承担部分的社保是要通过费用科目的,你看下你们之前账务个人部分通过哪个科目核算的

要是以上都不符合建议你问下账务调整人员

一直都用的是借管理费用社会保险费

确认下是否多入,要是没有多入建议你问下调整人员

借管理费用借其他应付,正常什么业务时用这个

员工报销费用,款项未支付 借:费用 dai:其他应付款

管理费用红字

冲减之前多入的

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2022-11-08 14:37匿名提问

什么情况下调减以前月度个身申报计入费用,是什么意思
会计宝
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王苗苗老师2022-11-08 14:43

你的意思是不是调减费用支出,调增利润总额是吧?

2022-11-08 14:45匿名提问

不是,我是说发工资的个人申报
会计宝

2022-11-08 14:47匿名提问

不懂为什么要做一笔调整以前月度个人社保计入费用 借管理费用职工薪酬(7-9月份社保)dai其他应付款社保(工资表扣减个人部分)
会计宝
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王苗苗老师2022-11-08 14:49

借管理费用职工薪酬(7-9月份社保)dai其他应付款社保(工资表扣减个人部分),前期个人承担的部分未在当如入账
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 14:49

当月计提的工资包含个人承担的社保及个人所得税

2022-11-08 14:55匿名提问

是当月少交了个人社保?
会计宝
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王苗苗老师2022-11-08 14:59

可能是当月计提的工资中没有包含个人承担的社保,相当于这笔分录是补记
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 14:59

但是补记也要通过应付职工薪酬,借:管理费用 dai:应付职工薪酬 ,借:应付职工薪酬 dai:其他应付款

2022-11-08 15:21匿名提问

会计宝
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2022-11-08 15:03匿名提问

当月有银行流水,和缴纳社保的流水
会计宝

2022-11-08 15:04匿名提问

工资单是7-9月的,没有10月份工资单,只有银行流水和社保
会计宝
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王苗苗老师2022-11-08 15:12

1、你们计提工资的分录有问题 计提工资 借:管理费用49869.51 dai:应付职工薪酬49869.51,发放工资时 借:应付职工薪酬49869.51 dai:其他应付款-个人社保2677.5 应缴税费-应缴个人所得税728 银行存款等49869.51-2677.5-728
会计宝

王苗苗老师2022-11-08 15:12

你们计提的分录没有问题,没有看懂为什么要把个人社保部分冲减
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王苗苗老师2022-11-08 15:13

会计宝
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王苗苗老师2022-11-08 15:13

摘要显示调整个人社保计入费用,如果是个人承担的计提时是要先计入费用的
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王苗苗老师2022-11-08 15:15

1、看下之前账务个人部分是否重复入账;2、如果个人部分由公司承担,看下计提社保的分录是否已经包含了这部分;3、个人承担部分的社保是要通过费用科目的,你看下你们之前账务个人部分通过哪个科目核算的
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王苗苗老师2022-11-08 15:15

要是以上都不符合建议你问下账务调整人员

2022-11-08 15:17匿名提问

一直都用的是借管理费用社会保险费
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王苗苗老师2022-11-08 15:21

确认下是否多入,要是没有多入建议你问下调整人员

2022-11-08 15:32匿名提问

借管理费用借其他应付,正常什么业务时用这个
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王苗苗老师2022-11-08 15:36

员工报销费用,款项未支付 借:费用 dai:其他应付款

2022-11-08 15:37匿名提问

管理费用红字
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王苗苗老师2022-11-08 15:39

冲减之前多入的

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