一般纳税人为B企业代付房租水电费并取得增值税专用发票,并未收取B企业房租,这个无票收入应列为什么收入

2022/11/25 9:45:29

一般纳税人为B企业代付房租水电费并取得增值税专用发票,并未收取B企业房租,这个无票收入应列为什么收入

如果是房租发票收入,怎么是无票收入呢

老师是这样的,A公司是B公司的股东,但未实际投资,B公司是餐饮公司,因为疫情一直亏损

店面承租时是由A公司签订的租房合同

A公司本身是以实地活动为主的广告公司,因为疫情也没收入,现在设计留抵退税

涉及留抵退税

支付房租怎么成了收入?

税局意思申报无票收入,我就是不知道该按什么收入报

你先厘清是支付房租还是收房租

厘清关系

税局意思我这个代付房租视同销售

亲,这不属于视同销售

你对照下

那我这个专用发票能抵扣么?

可以

好的,那谢谢老师

补充:A和B 为两家独立核算的公司,由A公司签订的房屋租赁协议实际由B公司在经营,税局的意思是相当于A租赁后又转租给B公司,所以A付的房租算成本,B需要支付给A房租算是A公司的收入。

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2022-11-25 09:4544935655

一般纳税人为B企业代付房租水电费并取得增值税专用发票,并未收取B企业房租,这个无票收入应列为什么收入
会计宝
会计宝

高老师2022-11-25 09:47

如果是房租发票收入,怎么是无票收入呢

2022-11-25 09:49

老师是这样的,A公司是B公司的股东,但未实际投资,B公司是餐饮公司,因为疫情一直亏损
会计宝

2022-11-25 09:50

店面承租时是由A公司签订的租房合同
会计宝

2022-11-25 09:52

A公司本身是以实地活动为主的广告公司,因为疫情也没收入,现在设计留抵退税
会计宝

2022-11-25 09:53

涉及留抵退税
会计宝
会计宝

高老师2022-11-25 09:53

支付房租怎么成了收入?

2022-11-25 09:53

税局意思申报无票收入,我就是不知道该按什么收入报
会计宝
会计宝

高老师2022-11-25 09:54

你先厘清是支付房租还是收房租
会计宝

高老师2022-11-25 09:54

厘清关系

2022-11-25 09:55

税局意思我这个代付房租视同销售
会计宝
会计宝

高老师2022-11-25 09:58

亲,这不属于视同销售
会计宝

高老师2022-11-25 09:58

会计宝
会计宝

高老师2022-11-25 09:58

你对照下

2022-11-25 10:18

那我这个专用发票能抵扣么?
会计宝
会计宝

高老师2022-11-25 10:29

可以

2022-11-25 11:03

好的,那谢谢老师
会计宝
会计宝

官方回复2022-11-30 15:22

补充:A和B 为两家独立核算的公司,由A公司签订的房屋租赁协议实际由B公司在经营,税局的意思是相当于A租赁后又转租给B公司,所以A付的房租算成本,B需要支付给A房租算是A公司的收入。

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