我公司是2021年3月成立,成立至今一直是亏损状态,每个月都有勾选进项,进项留抵有35万,目前都不敢再认证,这样是否有税务风险?

2022/12/3 9:49:10

我公司是2021年3月成立,成立至今一直是亏损状态,每个月都有勾选进项,进项留抵有35万,目前都不敢再认证,这样是否有税务风险?

1、只有进项没有销项?看下企业的经营范围,进项如果和收入相关还没有销项会存在风险

2、目前发票认证没有期限限制,发票可以先入账,进项税额不认证,放入应交税费-待认证进项税额科目,后期认证转入应交税费-应交增值税-进项税额科目

长期大额留底没销项会被税务监查,且现在政策留底可以退税,会被视为骗取留底退税嫌疑

销项比较少

进项发票别认证了,按照上面给你发的科目先入账,后期销项多了在认证

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小妮老师中级会计师答疑老师
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2022-12-03 09:49潘倩

我公司是2021年3月成立,成立至今一直是亏损状态,每个月都有勾选进项,进项留抵有35万,目前都不敢再认证,这样是否有税务风险?
会计宝
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小妮老师2022-12-03 09:52

1、只有进项没有销项?看下企业的经营范围,进项如果和收入相关还没有销项会存在风险
会计宝

小妮老师2022-12-03 09:54

2、目前发票认证没有期限限制,发票可以先入账,进项税额不认证,放入应交税费-待认证进项税额科目,后期认证转入应交税费-应交增值税-进项税额科目
会计宝

小妮老师2022-12-03 09:56

长期大额留底没销项会被税务监查,且现在政策留底可以退税,会被视为骗取留底退税嫌疑

2022-12-03 09:57潘倩

销项比较少
会计宝
会计宝

小妮老师2022-12-03 10:03

进项发票别认证了,按照上面给你发的科目先入账,后期销项多了在认证

2022-12-03 13:47潘倩

好的,谢谢
会计宝

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