想调减上一年的主营业务成本和调增库存商品,但是,上年已经结账,会计分录如何做?是通过以前年度损益调整科目么? 借:库存商品 贷:以前年度损益调整—主营业务成本 么?

2022/12/29 22:56:10

想调减上一年的主营业务成本和调增库存商品,但是,上年已经结账,会计分录如何做?是通过以前年度损益调整科目么? 借:库存商品 dai:以前年度损益调整—主营业务成本 么?

是的

然后需要把以前年度损益调整结转到未分配利润

老师,因为之前以前年度损益调整科目之前已经用过了,但是没有二级科目,我加主营业务成本科目的话,需要把之前的数全转进来

可以不用二级科目的,在摘要里面说清楚即可

哦哦哦,那我想问,这样调整的话会不会影响之前报表啥的啊,还需要做其他的调整么

影响今年报表期初数

影响什么科目,

我不需要再对其他的做变动吧?

影响未分配利润

哦哦哦

你调整以后库存商品增加,未分配利润也要增加才能平衡

这个结转都是软件系统一键结转,应该会自动把这个科目结转吧?

会的

嗯呢感谢

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许老师会计主管,中级证书答疑老师
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2022-12-29 22:5667753917

想调减上一年的主营业务成本和调增库存商品,但是,上年已经结账,会计分录如何做?是通过以前年度损益调整科目么? 借:库存商品 dai:以前年度损益调整—主营业务成本 么?
会计宝
会计宝

许老师2022-12-29 22:57

是的
会计宝

许老师2022-12-29 22:57

然后需要把以前年度损益调整结转到未分配利润

2022-12-29 22:5867753917

老师,因为之前以前年度损益调整科目之前已经用过了,但是没有二级科目,我加主营业务成本科目的话,需要把之前的数全转进来
会计宝
会计宝

许老师2022-12-29 22:58

可以不用二级科目的,在摘要里面说清楚即可

2022-12-29 22:5967753917

哦哦哦,那我想问,这样调整的话会不会影响之前报表啥的啊,还需要做其他的调整么
会计宝
会计宝

许老师2022-12-29 22:59

影响今年报表期初数

2022-12-29 23:0067753917

影响什么科目,
会计宝

2022-12-29 23:0067753917

我不需要再对其他的做变动吧?
会计宝
会计宝

许老师2022-12-29 23:01

影响未分配利润

2022-12-29 23:0167753917

哦哦哦
会计宝
会计宝

许老师2022-12-29 23:02

你调整以后库存商品增加,未分配利润也要增加才能平衡

2022-12-29 23:0367753917

这个结转都是软件系统一键结转,应该会自动把这个科目结转吧?
会计宝
会计宝

许老师2022-12-29 23:04

会的

2022-12-29 23:0467753917

嗯呢感谢
会计宝

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