老师,我想问一下 现在要把2021年的无形资产摊销转回无形资产,不推销了,以前的分录是借:管理费用 贷:累计摊销 现在分录要做成:借累计摊销 贷 :管理费用 还是什么?

2023/1/5 8:46:28

老师,我想问一下 现在要把2021年的无形资产摊销转回无形资产,不推销了,以前的分录是借:管理费用 dai:累计摊销 现在分录要做成:借累计摊销 dai :管理费用 还是什么?

小企业会计准则的话是你列的这个分录

如果是执行企业会计准则,那么是 借:累计摊销 dai:以前年度损益调整

好的,我们是小企业准则

那摘要要怎么写?

冲销2021年度无形资产摊销?

按你们实际情况写就可以了,是什么原因冲回就写什么

好的,谢谢老师!

老师,我这个月的净利润是正数,年末结转的时候是借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润,但是我的本年利润借方的数字是负数,这样子做分录可以吗?

本年的净利润累计数也是正数

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甘老师高级会计师,财务负责人答疑老师
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2023-01-05 08:46匿名提问

老师,我想问一下 现在要把2021年的无形资产摊销转回无形资产,不推销了,以前的分录是借:管理费用 dai:累计摊销 现在分录要做成:借累计摊销 dai :管理费用 还是什么?
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甘老师2023-01-06 08:16

小企业会计准则的话是你列的这个分录
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甘老师2023-01-06 08:17

如果是执行企业会计准则,那么是 借:累计摊销 dai:以前年度损益调整

2023-01-06 08:36匿名提问

好的,我们是小企业准则
会计宝

2023-01-06 08:36匿名提问

那摘要要怎么写?
会计宝

2023-01-06 08:36匿名提问

冲销2021年度无形资产摊销?
会计宝
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甘老师2023-01-06 08:37

按你们实际情况写就可以了,是什么原因冲回就写什么

2023-01-06 08:52匿名提问

好的,谢谢老师!
会计宝

2023-01-06 09:54匿名提问

老师,我这个月的净利润是正数,年末结转的时候是借:本年利润 dai:利润分配—未分配利润,但是我的本年利润借方的数字是负数,这样子做分录可以吗?
会计宝

2023-01-06 09:54匿名提问

本年的净利润累计数也是正数
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甘老师2023-01-06 17:07

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