老师,我问一下就是我是小规模纳税人 我2022年12给开票一张开票金额为10 万的3个点增值专票, (那我就是1月份交税增值税,扣钱是吧) 但是这一张发票,我在2023年1月份这一张发票我红冲了,这一张发票我没有给我的甲方,他们也没有抵扣, 那我这个到时候交的税 我2022年1月份横冲掉,会退给我的吗?

2023/1/7 13:35:57

老师,我问一下就是我是小规模纳税人 我2022年12给开票一张开票金额为10 万的3个点增值专票, (那我就是1月份交税增值税,扣钱是吧) 但是这一张发票,我在2023年1月份这一张发票我红冲了,这一张发票我没有给我的甲方,他们也没有抵扣, 那我这个到时候交的税 我2022年1月份横冲掉,会退给我的吗?

你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。

反正我交了,但是我实际横冲掉了,后续这个税绘会退给我,或者下个次我开票的时候可以用是吧

我2023年1月又重新开其他发票

是的

如果2023年1月又重新开其他发票,比如专票,会抵减掉

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-01-07 13:3553672619

老师,我问一下就是我是小规模纳税人 我2022年12给开票一张开票金额为10 万的3个点增值专票, (那我就是1月份交税增值税,扣钱是吧) 但是这一张发票,我在2023年1月份这一张发票我红冲了,这一张发票我没有给我的甲方,他们也没有抵扣, 那我这个到时候交的税 我2022年1月份横冲掉,会退给我的吗?
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王苗苗老师2023-01-07 13:41

你增值税是季报吧,到4月申报1月到3月的增值税时,申报表按照开票收入,实际填报。如果你第一季度开其他的专票了,这个税款会抵减掉,如果第一季度没有开其他的发票,先申报增值税报表,然后可以带着申报表申请退税或留着以后抵减。

2023-01-07 13:4653672619

反正我交了,但是我实际横冲掉了,后续这个税绘会退给我,或者下个次我开票的时候可以用是吧
会计宝

2023-01-07 13:4753672619

我2023年1月又重新开其他发票
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王苗苗老师2023-01-07 13:54

是的
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王苗苗老师2023-01-07 13:55

如果2023年1月又重新开其他发票,比如专票,会抵减掉

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