公司进了一批货,用对公打到对方个人账户但是无票,那这个怎么处理呢

2023/2/8 14:51:34

公司进了一批货,用对公打到对方个人账户但是无票,那这个怎么处理呢

这种情况账务可以做成本,但是税务上需要做纳税调增处理

如果未做调增,后期会造成什么后果呢

如果有税务的相关检查,可能会被关注到,涉及补税

如果是补税的情况,滞纳金怎么算呢

滞纳金从企业所得税季度报表申报日期开始计算

比如你们是小规模纳税人的话,3月底报企业所得税,滞纳金从3月底开始算

点数是?

一般是万五

万分之五?那这个怎么算时间呢,比如2022.3月进货二十万,无票,怎么算的呢

从2022年4月1日开始,每天按照万分之五计算滞纳金

二十万乘以万分五乘以天数?

是的

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孙老师注册会计师,高级会计师,资产评估师,会计领军人才答疑老师
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2023-02-08 14:51匿名提问

公司进了一批货,用对公打到对方个人账户但是无票,那这个怎么处理呢
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-08 14:53

这种情况账务可以做成本,但是税务上需要做纳税调增处理

2023-02-08 15:00匿名提问

如果未做调增,后期会造成什么后果呢
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-08 15:08

如果有税务的相关检查,可能会被关注到,涉及补税

2023-02-08 15:26匿名提问

如果是补税的情况,滞纳金怎么算呢
会计宝
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孙老师2023-02-08 15:27

滞纳金从企业所得税季度报表申报日期开始计算
会计宝

孙老师2023-02-08 15:28

比如你们是小规模纳税人的话,3月底报企业所得税,滞纳金从3月底开始算

2023-02-08 15:30匿名提问

点数是?
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-08 15:39

一般是万五

2023-02-08 17:36匿名提问

万分之五?那这个怎么算时间呢,比如2022.3月进货二十万,无票,怎么算的呢
会计宝
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孙老师2023-02-08 17:38

从2022年4月1日开始,每天按照万分之五计算滞纳金

2023-02-09 09:07匿名提问

二十万乘以万分五乘以天数?
会计宝
会计宝

孙老师2023-02-09 09:08

是的

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