老师我是昨天问关于暂估成本的学员。事务所说2021年汇算清缴可以重新申报纳税调增。那我是在2022年做这笔借:应付账款-暂估 贷:利润分配-未分配利润分录吗?

2023/3/23 19:17:54

老师我是昨天问关于暂估成本的学员。事务所说2021年汇算清缴可以重新申报纳税调增。那我是在2022年做这笔借:应付账款-暂估 dai:利润分配-未分配利润分录吗?

可以直接做在2023年的

如果做在2022年,需要更正之前的财务报表

更正哪年哪个季度的财务报表

还有就是我做这笔分录的话,资产负债表和利润表勾稽关系不就不平了

因为涉及以前年度的损益,所以资产负债表和利润表的勾稽关系会不平

那这个会一直存在吗?

你可以更正2022年第四季度的财务报表,把调整分录做在2022年。这样就不会存在这种问题了

打算在22年年底加这笔分录

21年的财务报表也要更正吗?可是没有调21年账啊

因为我没做过汇算清缴,所以有点弄不明白。公司汇算清缴都是事务所出的报告。

直接更正2022年财务报表就好

你调整在2022的话

好的

谢谢老师!

不客气呢

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许老师会计主管,中级证书答疑老师
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2023-03-23 19:17匿名提问

老师我是昨天问关于暂估成本的学员。事务所说2021年汇算清缴可以重新申报纳税调增。那我是在2022年做这笔借:应付账款-暂估 dai:利润分配-未分配利润分录吗?
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许老师2023-03-23 19:22

可以直接做在2023年的
会计宝

许老师2023-03-23 19:23

如果做在2022年,需要更正之前的财务报表

2023-03-23 19:25匿名提问

更正哪年哪个季度的财务报表
会计宝

2023-03-23 19:27匿名提问

还有就是我做这笔分录的话,资产负债表和利润表勾稽关系不就不平了
会计宝
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许老师2023-03-23 19:28

因为涉及以前年度的损益,所以资产负债表和利润表的勾稽关系会不平

2023-03-23 19:29匿名提问

那这个会一直存在吗?
会计宝
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许老师2023-03-23 19:30

你可以更正2022年第四季度的财务报表,把调整分录做在2022年。这样就不会存在这种问题了

2023-03-23 19:31匿名提问

打算在22年年底加这笔分录
会计宝

2023-03-23 19:32匿名提问

21年的财务报表也要更正吗?可是没有调21年账啊
会计宝

2023-03-23 19:37匿名提问

因为我没做过汇算清缴,所以有点弄不明白。公司汇算清缴都是事务所出的报告。
会计宝
会计宝

许老师2023-03-23 19:40

直接更正2022年财务报表就好
会计宝

许老师2023-03-23 19:40

你调整在2022的话

2023-03-23 19:42匿名提问

好的
会计宝

2023-03-23 19:42匿名提问

谢谢老师!
会计宝
会计宝

许老师2023-03-23 19:42

不客气呢

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