您好,想请问下办公室装修计入长期待摊费用的,现在已竣工验收,但是按照合同进度,要等结算资料以后才付剩余尾款。那现在需要开始摊销吗?还是等付完尾款再进行摊销。

2023/5/4 11:19:00

您好,想请问下办公室装修计入长期待摊费用的,现在已竣工验收,但是按照合同进度,要等结算资料以后才付剩余尾款。那现在需要开始摊销吗?还是等付完尾款再进行摊销。

我主要想请问下,那剩下的尾款金额是付了之后,再计入待摊,按照剩余使用月份分摊就行吗,不用追溯调整之前的吗

金额大概二三十万

你摊销是按照合同总额摊销的。剩余未付部分计入应付,

但没有开发票,我怎么挂应付呢

可以按照合同金额先入账

dai:应付;借方挂什么科目呢

是直接借方挂待摊,dai方挂暂估应付款吗?

如果后期合同金额有调整,会不会影响

借长期摊销费用

如果后期金额调整,后续每期摊销金额重新计算,之前的可以不用调整

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安叔老师财务主管答疑老师
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2023-05-04 11:1961999014

您好,想请问下办公室装修计入长期待摊费用的,现在已竣工验收,但是按照合同进度,要等结算资料以后才付剩余尾款。那现在需要开始摊销吗?还是等付完尾款再进行摊销。
会计宝

2023-05-04 11:2361999014

我主要想请问下,那剩下的尾款金额是付了之后,再计入待摊,按照剩余使用月份分摊就行吗,不用追溯调整之前的吗
会计宝

2023-05-04 11:2361999014

金额大概二三十万
会计宝
会计宝

安叔老师2023-05-04 11:23

你摊销是按照合同总额摊销的。剩余未付部分计入应付,

2023-05-04 11:2461999014

但没有开发票,我怎么挂应付呢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-05-04 11:25

可以按照合同金额先入账

2023-05-04 11:2661999014

dai:应付;借方挂什么科目呢
会计宝

2023-05-04 11:2761999014

是直接借方挂待摊,dai方挂暂估应付款吗?
会计宝

2023-05-04 11:2761999014

如果后期合同金额有调整,会不会影响
会计宝
会计宝

安叔老师2023-05-04 11:27

借长期摊销费用
会计宝

安叔老师2023-05-04 11:27

如果后期金额调整,后续每期摊销金额重新计算,之前的可以不用调整

2023-05-04 11:2861999014

好的谢谢
会计宝
会计宝

安叔老师2023-05-04 11:29

不客气,有问题随时来平台咨询,也可以关注老师,直接向我提问专业知识

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