老师好,我司上个月抵扣了一张发票,本月发现票面信息有误,给对方开具了红票后,对方于本月重开出一份正确的发票。请求此过程的会计核算方法。 原凭证为借:销售费用 应交税费-进项税 贷:其他应付款

2023/5/25 14:59:48

老师好,我司上个月抵扣了一张发票,本月发现票面信息有误,给对方开具了红票后,对方于本月重开出一份正确的发票。请求此过程的会计核算方法。 原凭证为借:销售费用 应交税费-进项税 dai:其他应付款

你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账

借:销售费用(红字) 应交税费-进项税转出 dai:其他应付款(红字)

重新入账时按照原分录即可

老师,那重新入帐的时候,我需要做进项税转出 到未交增值税科目吗

不用的,重新入账的时候,就按照原分录 红冲的时候,做进项税转出

好的 谢谢老师

不客气

更正:借:销售费用(红字)dai:其他应付款(红字) 应交税费-应交增值税(进项税额转出)

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2023-05-25 14:5945701643

老师好,我司上个月抵扣了一张发票,本月发现票面信息有误,给对方开具了红票后,对方于本月重开出一份正确的发票。请求此过程的会计核算方法。 原凭证为借:销售费用 应交税费-进项税 dai:其他应付款
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孙老师2023-05-25 15:04

你好,需要冲销上月凭证,本月重新入账
会计宝

孙老师2023-05-25 15:04

借:销售费用(红字) 应交税费-进项税转出 dai:其他应付款(红字)
会计宝

孙老师2023-05-25 15:05

重新入账时按照原分录即可

2023-05-25 15:0645701643

老师,那重新入帐的时候,我需要做进项税转出 到未交增值税科目吗
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 15:07

不用的,重新入账的时候,就按照原分录 红冲的时候,做进项税转出

2023-05-25 15:0745701643

好的 谢谢老师
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 15:09

不客气
会计宝

官方回复2023-05-29 09:21

更正:借:销售费用(红字)dai:其他应付款(红字) 应交税费-应交增值税(进项税额转出)

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