请问去年有一笔发票重复入账了 当时做了两遍借:销售费用 贷:其他应收款,汇算清缴也忘记调增了,现在要怎么调整账目呀

2023/5/25 16:48:40

请问去年有一笔发票重复入账了 当时做了两遍借:销售费用 dai:其他应收款,汇算清缴也忘记调增了,现在要怎么调整账目呀

小企业会计制度吗

是的

汇算清缴已经结束了

账务处理上,在2023年调整就行,做原分录的负数

金额不大的话,汇算清缴报表不建议修改,容易引起税务局关注

金额比较大

金额大的话,建议调整一下汇算清缴报表

没过申报期

还可以撤回

也不会产生滞纳金

建议31号前修改完

汇算清缴钱都付了应该不行了吧

可以的

那我清算完之后的账目怎么做呀

这个是属于税会差异,调纳税申报表,不用调账

汇缴22年的时候调增,汇缴23年的时候调减就可以

不调账,那其他应收款余额就不对啦

多做了费用,应收就少记了

账务上是调在23年,汇缴是把22年的调增

一个是税务报表,一个是财务账

就是2023年账如何调整

要区分开

做原分录的负数

只做原分录负数吗

是的

那销售费用岂不是多了

负数是调减啊

我说错了,我意思是销售上面dai方就多了这笔金额

但是纳税调整不是已经交了税吗

我有点绕不出来这个,比方2023年5月现在销售费用余额是0,如果我做负数分录,那销售费用余额就是dai方数了,实际这个金额在汇算清缴时已经纳税了

所以22年要调增,23年记得调减

这样从两年来看,整体是没有影响的,只是时间的差异

上面指的是调税务表

财务账,不用在利润分配-未分配利润上体现吗?

补充:需要

微信扫码获取同类问题
收藏

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

孙老师注册会计师,高级会计师,资产评估师,会计领军人才答疑老师
向老师提问

2023-05-25 16:48匿名提问

请问去年有一笔发票重复入账了 当时做了两遍借:销售费用 dai:其他应收款,汇算清缴也忘记调增了,现在要怎么调整账目呀
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 16:49

小企业会计制度吗

2023-05-25 17:04匿名提问

是的
会计宝

2023-05-25 17:05匿名提问

汇算清缴已经结束了
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 17:13

账务处理上,在2023年调整就行,做原分录的负数
会计宝

孙老师2023-05-25 17:14

金额不大的话,汇算清缴报表不建议修改,容易引起税务局关注

2023-05-25 17:14匿名提问

金额比较大
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 17:16

金额大的话,建议调整一下汇算清缴报表
会计宝

孙老师2023-05-25 17:17

没过申报期
会计宝

孙老师2023-05-25 17:17

还可以撤回
会计宝

孙老师2023-05-25 17:17

也不会产生滞纳金
会计宝

孙老师2023-05-25 17:17

建议31号前修改完

2023-05-25 17:21匿名提问

汇算清缴钱都付了应该不行了吧
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 17:23

可以的

2023-05-25 17:23匿名提问

那我清算完之后的账目怎么做呀
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 17:34

这个是属于税会差异,调纳税申报表,不用调账
会计宝

孙老师2023-05-25 17:35

汇缴22年的时候调增,汇缴23年的时候调减就可以

2023-05-25 17:40匿名提问

不调账,那其他应收款余额就不对啦
会计宝

2023-05-25 17:41匿名提问

多做了费用,应收就少记了
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 17:55

账务上是调在23年,汇缴是把22年的调增
会计宝

孙老师2023-05-25 17:56

一个是税务报表,一个是财务账

2023-05-25 17:56匿名提问

就是2023年账如何调整
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 17:56

要区分开
会计宝

孙老师2023-05-25 17:56

做原分录的负数

2023-05-25 17:57匿名提问

只做原分录负数吗
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 17:57

是的

2023-05-25 17:58匿名提问

那销售费用岂不是多了
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 17:58

负数是调减啊

2023-05-25 17:59匿名提问

我说错了,我意思是销售上面dai方就多了这笔金额
会计宝

2023-05-25 17:59匿名提问

但是纳税调整不是已经交了税吗
会计宝

2023-05-25 18:03匿名提问

我有点绕不出来这个,比方2023年5月现在销售费用余额是0,如果我做负数分录,那销售费用余额就是dai方数了,实际这个金额在汇算清缴时已经纳税了
会计宝
会计宝

孙老师2023-05-25 18:04

所以22年要调增,23年记得调减
会计宝

孙老师2023-05-25 18:04

这样从两年来看,整体是没有影响的,只是时间的差异
会计宝

孙老师2023-05-25 18:04

上面指的是调税务表

2023-05-25 18:06匿名提问

财务账,不用在利润分配-未分配利润上体现吗?
会计宝
会计宝

官方回复2023-05-26 09:24

补充:需要

问答已结束!

点击展开全文 (36条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
324名专家老师,3分钟快速回复,已有88843会计人, 提问了173702 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
324名专家老师,3分钟快速回复,已有88843会计人, 提问了173702 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈