老师,我是小规模季度申报,请问申报企业所得税的时候,是当场缴纳不

2023/6/30 16:04:19

老师,我是小规模季度申报,请问申报企业所得税的时候,是当场缴纳不

申报企业所得税的时候是需要缴税么

当场?不是在电子税务局申报的么

就是说在电子税务局端会当时就扣除嘛

是的,申报完后如果需要缴税,点缴纳税款

好的

嗯嗯

老师,我是二房东,我们收到了10万的租金,但是我们还没有开票给租户,然后我们也缴纳了租金给一手房东,一手房东也没有开票给我们,我们就没有成本。所以我想像个月报税的时候先不报收入,等一手房东把发票开给我们的时候,我们作成本票,然后就可以不用交企业所得税,这样可以不

按照权责发生制原则,属于当期的收入要确认当期的收入,属于当期的成本可以计入当期。

10万租金是多久的租金

有2万是4.5.6月份的租金,有8万是下半年的租金呢

那需要确认4.5.6月份的租金收入2万

老师,刚刚我看了税务局端,发现一手房东把票开给我们了,有成本了,他这个票也是下半年的租金,请问我7月份申报税的时候,需要申报上去不

这个成本是属于下半年的,不算当期的成本

好的好的

嗯嗯

收到发票时,借预付账款 dai 银行存款等,然后再下半年按月分期摊销

好的收到

谢谢您哈

不客气

补充:如果是先支付房租款,后收到发票,需要分摊的情况下,可以把发票附在待摊的分录后面,后期慢慢摊销

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2023-06-30 16:04兔老小

老师,我是小规模季度申报,请问申报企业所得税的时候,是当场缴纳不
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 16:05

申报企业所得税的时候是需要缴税么
会计宝

patience2023-06-30 16:06

当场?不是在电子税务局申报的么

2023-06-30 16:06兔老小

就是说在电子税务局端会当时就扣除嘛
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 16:09

是的,申报完后如果需要缴税,点缴纳税款

2023-06-30 16:11兔老小

好的
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 16:12

嗯嗯

2023-06-30 16:15兔老小

老师,我是二房东,我们收到了10万的租金,但是我们还没有开票给租户,然后我们也缴纳了租金给一手房东,一手房东也没有开票给我们,我们就没有成本。所以我想像个月报税的时候先不报收入,等一手房东把发票开给我们的时候,我们作成本票,然后就可以不用交企业所得税,这样可以不
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 16:18

按照权责发生制原则,属于当期的收入要确认当期的收入,属于当期的成本可以计入当期。
会计宝

patience2023-06-30 16:18

10万租金是多久的租金

2023-06-30 16:20兔老小

有2万是4.5.6月份的租金,有8万是下半年的租金呢
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 16:21

那需要确认4.5.6月份的租金收入2万

2023-06-30 16:24兔老小

老师,刚刚我看了税务局端,发现一手房东把票开给我们了,有成本了,他这个票也是下半年的租金,请问我7月份申报税的时候,需要申报上去不
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 16:27

这个成本是属于下半年的,不算当期的成本

2023-06-30 16:38兔老小

好的好的
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 16:42

嗯嗯
会计宝

patience2023-06-30 16:43

收到发票时,借预付账款 dai 银行存款等,然后再下半年按月分期摊销

2023-06-30 17:08兔老小

好的收到
会计宝

2023-06-30 17:08兔老小

谢谢您哈
会计宝
会计宝

patience2023-06-30 17:12

不客气
会计宝

官方回复2023-07-03 09:36

补充:如果是先支付房租款,后收到发票,需要分摊的情况下,可以把发票附在待摊的分录后面,后期慢慢摊销

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