请问老师,生产企业出口退税未收汇需要冲回的,在增值税上怎么填,是直接作相应的进项税额转出,还是需要在核定进项表中填相应的负数数据

2023/7/3 10:57:59

请问老师,生产企业出口退税未收汇需要冲回的,在增值税上怎么填,是直接作相应的进项税额转出,还是需要在核定进项表中填相应的负数数据

进项转出

那收汇完成重新申报的时候就直接在进项税额转出那里填负数就可以了么

如果后期收汇的,就先不需要填“免抵退税办法出口货物不得免征和抵扣进项税额”栏

可是需要冲回的话不是要填进项税额转出么

你后期回收回的,暂时不处理,正常出口退税

如果后期收不回,做进项转出处理

税务上要求先冲回,待收汇完成后再退

好吧,那按照税务局要求处理即可,

那这样的话,以后收汇完后,增值税报表怎么处理嘞

进项税额转出冲回即可

答疑详情
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确 已审核

安叔老师财务主管答疑老师
向老师提问

2023-07-03 10:5719421917

请问老师,生产企业出口退税未收汇需要冲回的,在增值税上怎么填,是直接作相应的进项税额转出,还是需要在核定进项表中填相应的负数数据
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-03 11:14

进项转出

2023-07-03 11:1519421917

那收汇完成重新申报的时候就直接在进项税额转出那里填负数就可以了么
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-03 11:18

如果后期收汇的,就先不需要填“免抵退税办法出口货物不得免征和抵扣进项税额”栏

2023-07-03 11:2319421917

可是需要冲回的话不是要填进项税额转出么
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-03 11:23

你后期回收回的,暂时不处理,正常出口退税
会计宝

安叔老师2023-07-03 11:23

如果后期收不回,做进项转出处理

2023-07-03 11:2619421917

税务上要求先冲回,待收汇完成后再退
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-03 11:28

好吧,那按照税务局要求处理即可,

2023-07-03 11:3019421917

那这样的话,以后收汇完后,增值税报表怎么处理嘞
会计宝
会计宝

安叔老师2023-07-03 11:46

进项税额转出冲回即可
会计宝

官方回复2023-07-04 11:58

会计宝

问答已结束!

点击展开全文 (12条)
请扫码查看
请扫码关注获取验证码
查看回复
扫码关注公众号1秒获取 / 15天全站免验证

登录查看全文

发送验证码
直接问 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89232会计人, 提问了173940 个问题
在线客服 2023-03-12 19:00
同学,你好,你遇到了什么问题?
发送

精选问题

微信扫码登录展开全文

会计大佬的微信,放心扫
已是好友会员 点击这里
微信扫码快速登录
边问边看,提问解锁全文 每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
325名专家老师,3分钟快速回复,已有89232会计人, 提问了173940 个问题
0/300字

添加照片

老师正在解答中,请留下手机号会通过短信提醒。

发送验证码
点击查看详情 >>

登录后,立即查看全部回答

扫码关注公众号,就登录啦 (✿◠‿◠)

公众号:会计宝

知识点详解分享 工作问题免费提问 280套资料领取
资讯政策解读 行业事件,故事分享 财会圈交流

程序小哥拼命开发中
请移至App或者小程序进行提问

微信小程序

APP下载

快速提问
新问题·点我提问
正在提问
历史提问 >
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
暂无问答
在线客服
每个问题,2个老师,一答一审,确保准确
1 提出问题
>
2 匹配老师
>
3 回答问题
 正在加载...
加载异常,点击重新加载
投诉反馈