老师你好,麻烦问一下,小规模纳税人,购买摄像头又卖给个人,卖给个人的时候不开发票,个人给了我们现金,我们又存入银行。分录这样正确吗?

2023/7/4 15:47:16

老师你好,麻烦问一下,小规模纳税人,购买摄像头又卖给个人,卖给个人的时候不开发票,个人给了我们现金,我们又存入银行。分录这样正确吗?

销售给个人时,要核算收入和增值税

问题不开发票哎?是按1%确定税么?

然后 借库存现金 dai主营业务收入 dai应交税费应交增值税么

销售货品并收到款项时,借 库存现金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税

问题不开发票哎?是按1%确定税么?是的

那这个应该就是无票收入了对吗?我一季度好像这个分录就做错了,也没报无票收入,不过数额不大,就几百,二季度增值税已经报完了,增值税款都扣了。我可不可以在三季度做个第二季度的红字,然后做出正确分录,在申报三季度的时候把一二三季度的都一起申报无票收入可以吗?

那这个应该就是无票收入了对吗?是的

如果申报数据有误,建议更正申报

呢更申报已缴税款怎么办?虽然说更正了以后缴的增值税还是不变,是不是只能去大厅更正了?

那一季度的就不能更正了哎😭还是说也可以去大厅更正

第一季度的如果在电子税务局不能更正申报的话,需要到大厅更正

第二季度的现在是申报期,可以作废申报然后重新申报。

好的谢谢老师

不客气

老师,这个意思是不是只能去大厅更正了? 这个事完全不可以三季度的时候补申报吗

老师,这个意思是不是只能去大厅更正了?是的

看更正申报能不能更正

这个事完全不可以三季度的时候补申报吗,不可以,因为增值税的纳税义务已经发生了

我们这好像没有更正申报

我要办税-税费申报及缴纳模块看一下

谢谢老师找到了!!最后一个问题 无票收入是不是和额度内的免增值税的填一起 第十栏?把无票加这个里面就行

如果合计销售额不超30万的话,是的

谢谢您好心人

😭

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-07-04 15:47匿名提问

老师你好,麻烦问一下,小规模纳税人,购买摄像头又卖给个人,卖给个人的时候不开发票,个人给了我们现金,我们又存入银行。分录这样正确吗?
会计宝

2023-07-04 15:16匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 15:49

销售给个人时,要核算收入和增值税

2023-07-04 15:50匿名提问

问题不开发票哎?是按1%确定税么?
会计宝

2023-07-04 15:51匿名提问

然后 借库存现金 dai主营业务收入 dai应交税费应交增值税么
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 15:51

销售货品并收到款项时,借 库存现金 dai 主营业务收入 应交税费-应交增值税
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 15:51

问题不开发票哎?是按1%确定税么?是的

2023-07-04 15:58匿名提问

那这个应该就是无票收入了对吗?我一季度好像这个分录就做错了,也没报无票收入,不过数额不大,就几百,二季度增值税已经报完了,增值税款都扣了。我可不可以在三季度做个第二季度的红字,然后做出正确分录,在申报三季度的时候把一二三季度的都一起申报无票收入可以吗?
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:00

那这个应该就是无票收入了对吗?是的
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:01

如果申报数据有误,建议更正申报

2023-07-04 16:03匿名提问

呢更申报已缴税款怎么办?虽然说更正了以后缴的增值税还是不变,是不是只能去大厅更正了?
会计宝

2023-07-04 16:04匿名提问

那一季度的就不能更正了哎😭还是说也可以去大厅更正
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:09

第一季度的如果在电子税务局不能更正申报的话,需要到大厅更正
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:09

第二季度的现在是申报期,可以作废申报然后重新申报。

2023-07-04 16:12匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:14

不客气

2023-07-04 16:44匿名提问

老师,这个意思是不是只能去大厅更正了? 这个事完全不可以三季度的时候补申报吗
会计宝

2023-07-04 16:26匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:46

老师,这个意思是不是只能去大厅更正了?是的
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:47

看更正申报能不能更正
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:48

这个事完全不可以三季度的时候补申报吗,不可以,因为增值税的纳税义务已经发生了

2023-07-04 16:00匿名提问

会计宝
会计宝

2023-07-04 16:05匿名提问

会计宝
会计宝

2023-07-04 16:53匿名提问

我们这好像没有更正申报
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 16:55

我要办税-税费申报及缴纳模块看一下

2023-07-04 16:58匿名提问

谢谢老师找到了!!最后一个问题 无票收入是不是和额度内的免增值税的填一起 第十栏?把无票加这个里面就行
会计宝

2023-07-04 16:33匿名提问

会计宝
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 17:03

如果合计销售额不超30万的话,是的

2023-07-04 17:03匿名提问

谢谢您好心人
会计宝

2023-07-04 17:03匿名提问

😭
会计宝
会计宝

王苗苗老师2023-07-04 17:04

不客气

问答已结束!

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