老师对方给我们开发票转出去10w开了9w 剩下这一万如何做账?

2023/7/14 13:51:55

老师对方给我们开发票转出去10w开了9w 剩下这一万如何做账?

付款付了10万,开票开了9万,是这个意思吗?

是的

付款借:预付账款10 dai:银行存款10

收票借:库存商品/管理费用9 dai:预付账款9

剩下的1万挂帐在预付账款科目,等来发票的时候再冲

如果就是一锤子买卖!就是他给我开了发票他要上税 所以在开票金额力少开了一部分作为他开专票的稅点补偿!就是这个支付出去税点如何做账

那就是这1万没有发票了

对啊

妥妥的就是一种损失 给对方的补偿

收到9万发票的时候直接做费用或者材料科目10万,但是因为这1万没有发票,所以所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候需要调整

做营业外支出可以吗?

可以,但是理论上也不能税前扣除

你这个业务正常就是需要按业务实际做费用或者材料成本,进行纳税调整

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-07-14 13:5113503194

老师对方给我们开发票转出去10w开了9w 剩下这一万如何做账?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-14 13:52

付款付了10万,开票开了9万,是这个意思吗?

2023-07-14 13:5313503194

是的
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-14 13:54

付款借:预付账款10 dai:银行存款10
会计宝

杨老师2023-07-14 13:55

收票借:库存商品/管理费用9 dai:预付账款9
会计宝

杨老师2023-07-14 13:56

剩下的1万挂帐在预付账款科目,等来发票的时候再冲

2023-07-14 13:5713503194

如果就是一锤子买卖!就是他给我开了发票他要上税 所以在开票金额力少开了一部分作为他开专票的稅点补偿!就是这个支付出去税点如何做账
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-14 13:58

那就是这1万没有发票了

2023-07-14 13:5913503194

对啊
会计宝

2023-07-14 13:5913503194

妥妥的就是一种损失 给对方的补偿
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-14 13:59

收到9万发票的时候直接做费用或者材料科目10万,但是因为这1万没有发票,所以所得税税前不能扣除,汇算清缴的时候需要调整

2023-07-14 14:0013503194

做营业外支出可以吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-14 14:00

可以,但是理论上也不能税前扣除
会计宝

杨老师2023-07-14 14:01

你这个业务正常就是需要按业务实际做费用或者材料成本,进行纳税调整

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