请问我有个分公司小规模的分公司去年注册的,非独立核算的,没有做税务登记,但是6月份的时候有注册了个公户,有资金流入,现在需要税务登记,(还没去登记)那我这个季度的增值税和企业所得税怎么报,总公司的增值税和企业所得税又怎么报。报税期要到了求大神讲解

2023/7/14 21:34:59

请问我有个分公司小规模的分公司去年注册的,非独立核算的,没有做税务登记,但是6月份的时候有注册了个公户,有资金流入,现在需要税务登记,(还没去登记)那我这个季度的增值税和企业所得税怎么报,总公司的增值税和企业所得税又怎么报。报税期要到了求大神讲解

你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报

现在去税务登记是不是来不及了 因为6月份的话分公司公户有收入 但没有开票 是不是分公司去税务登记了以后 总公司还得去更改总分机构类型 因为现在总公司还是一般企业 总公司也还没报税 我怕拖下去总公司的税都来不及报

建议尽快去税务登记

你现在去登记的话,下次报税在次月或者次季

那我是不是总公司的按正常总公司的先报了

是的

然后等报税期过了 分公司去税务登记 那分公司6月份的收入是不是做到下个季度里面去

那个收入是挂靠抖音提现的收入 没有开票

做成无票收入即可

做到下个季度

无票收入的话 是不是没有税率这方面的问题 直接借:银行存款 dai:主营业务收入可以吗

和正常开票一样的处理

要计算出那个税率出来吗 小规模

建议先计算出来

季度申报的时候未超过30万,将增值税转入营业外收入

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2023-07-14 21:34匿名提问

请问我有个分公司小规模的分公司去年注册的,非独立核算的,没有做税务登记,但是6月份的时候有注册了个公户,有资金流入,现在需要税务登记,(还没去登记)那我这个季度的增值税和企业所得税怎么报,总公司的增值税和企业所得税又怎么报。报税期要到了求大神讲解
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许老师2023-07-14 21:58

你好,增值税在分公司所在地申报,企业所得税总公司汇总申报

2023-07-15 10:19匿名提问

现在去税务登记是不是来不及了 因为6月份的话分公司公户有收入 但没有开票 是不是分公司去税务登记了以后 总公司还得去更改总分机构类型 因为现在总公司还是一般企业 总公司也还没报税 我怕拖下去总公司的税都来不及报
会计宝
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许老师2023-07-15 12:20

建议尽快去税务登记
会计宝

许老师2023-07-15 12:21

你现在去登记的话,下次报税在次月或者次季

2023-07-15 12:22匿名提问

那我是不是总公司的按正常总公司的先报了
会计宝
会计宝

许老师2023-07-15 12:27

是的

2023-07-15 12:30匿名提问

然后等报税期过了 分公司去税务登记 那分公司6月份的收入是不是做到下个季度里面去
会计宝

2023-07-15 12:31匿名提问

那个收入是挂靠抖音提现的收入 没有开票
会计宝
会计宝

许老师2023-07-15 12:32

做成无票收入即可
会计宝

许老师2023-07-15 12:32

做到下个季度

2023-07-15 12:33匿名提问

无票收入的话 是不是没有税率这方面的问题 直接借:银行存款 dai:主营业务收入可以吗
会计宝
会计宝

许老师2023-07-15 12:34

和正常开票一样的处理

2023-07-15 12:36匿名提问

要计算出那个税率出来吗 小规模
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会计宝

许老师2023-07-15 12:36

建议先计算出来
会计宝

许老师2023-07-15 12:37

季度申报的时候未超过30万,将增值税转入营业外收入

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