老师 一般纳税人企业 收到增值税专用发票记账的时候 成本票 和主营相关都要 借记 应交税费进项税么 不管本期有没有抵扣 (这个票这月不抵扣)

2023/7/17 9:08:01

老师 一般纳税人企业 收到增值税专用发票记账的时候 成本票 和主营相关都要 借记 应交税费进项税么 不管本期有没有抵扣 (这个票这月不抵扣)

进项票有没有勾选认证

没有

没有的话,入账时记到 应交税费-待认证进项税额

如果这笔抵扣不了呢 怎么做账呢

你的意思是进项税额属于不得抵扣情形么,计入相关成本费用,可以勾选认证时选不得抵扣

哦哦明白了谢谢

不客气

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-07-17 09:0881816600

老师 一般纳税人企业 收到增值税专用发票记账的时候 成本票 和主营相关都要 借记 应交税费进项税么 不管本期有没有抵扣 (这个票这月不抵扣)
会计宝
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王苗苗老师2023-07-17 09:10

进项票有没有勾选认证

2023-07-17 09:1181816600

没有
会计宝
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王苗苗老师2023-07-17 09:12

没有的话,入账时记到 应交税费-待认证进项税额

2023-07-17 09:2081816600

如果这笔抵扣不了呢 怎么做账呢
会计宝
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王苗苗老师2023-07-17 09:22

你的意思是进项税额属于不得抵扣情形么,计入相关成本费用,可以勾选认证时选不得抵扣

2023-07-17 09:2481816600

哦哦明白了谢谢
会计宝
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王苗苗老师2023-07-17 09:28

不客气

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