我们是商业管理公司。从业主手上租了商铺再转租出去。收取租金和管理费用。请问支付给业主个人的租金怎么获取发票呢?业主不愿意开发票。

2023/7/25 12:25:38

我们是商业管理公司。从业主手上租了商铺再转租出去。收取租金和管理费用。请问支付给业主个人的租金怎么获取发票呢?业主不愿意开发票。

业主个人不开发票给你们的话,你们就没办法取得合规发票了呀,对应的成本就无法所得税税前扣除

你们在签订商铺合同的时候应该提前约定发票事项

之前没有约定,业主一千多人,每个业主都去要发票,他们不提供。我们公司是一般纳税人,现在税很高,有其他办法吗?

你们外租出去的客户都需要发票吗?

外租客户不需要发票的话,你们可以转变一下业务模式,中间差额为管理费,房主的租赁走代收代付

如果外租客户要发票的话,就没有办法了

如果改变业务模式,中间差额为管理费,我们开票给业主个人?外租商户租金还是主营业务收入?

管理费确认收入交增值税

租金挂其他应收款

收到客户的租金冲其他应收款,差额是管理费用,确认收入

确认收入的会计分录怎么写呢?借:其他应收款 dai:主营业务收入?

你支付房主租金借:其他应收款 10dai:银行存款10

收客户的 借银行存款:12dai:其他应收款10预收账款2

确认2万管理费用 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)

后面2个分录可以合并

借:银行存款12dai:其他应收款10 主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)

知道了,这个模式下招商人员工资能不能算销售费用或者主营业务成本?

算销售费用

代收代缴水电费还是确认主营业务成本

代收代缴的水电费不能做成本

代收代缴就是从你这过了一下,不会影响你的损益

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-07-25 12:25匿名提问

我们是商业管理公司。从业主手上租了商铺再转租出去。收取租金和管理费用。请问支付给业主个人的租金怎么获取发票呢?业主不愿意开发票。
会计宝
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杨老师2023-07-25 12:27

业主个人不开发票给你们的话,你们就没办法取得合规发票了呀,对应的成本就无法所得税税前扣除
会计宝

杨老师2023-07-25 12:28

你们在签订商铺合同的时候应该提前约定发票事项

2023-07-25 12:31匿名提问

之前没有约定,业主一千多人,每个业主都去要发票,他们不提供。我们公司是一般纳税人,现在税很高,有其他办法吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-25 12:32

你们外租出去的客户都需要发票吗?
会计宝

杨老师2023-07-25 12:33

外租客户不需要发票的话,你们可以转变一下业务模式,中间差额为管理费,房主的租赁走代收代付
会计宝

杨老师2023-07-25 12:33

如果外租客户要发票的话,就没有办法了

2023-07-25 12:40匿名提问

如果改变业务模式,中间差额为管理费,我们开票给业主个人?外租商户租金还是主营业务收入?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-25 12:41

管理费确认收入交增值税
会计宝

杨老师2023-07-25 12:42

租金挂其他应收款
会计宝

杨老师2023-07-25 12:42

收到客户的租金冲其他应收款,差额是管理费用,确认收入

2023-07-25 12:48匿名提问

确认收入的会计分录怎么写呢?借:其他应收款 dai:主营业务收入?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-25 12:49

你支付房主租金借:其他应收款 10dai:银行存款10
会计宝

杨老师2023-07-25 12:49

收客户的 借银行存款:12dai:其他应收款10预收账款2
会计宝

杨老师2023-07-25 12:50

确认2万管理费用 借:预收账款 dai:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)
会计宝

杨老师2023-07-25 12:50

后面2个分录可以合并
会计宝

杨老师2023-07-25 12:51

借:银行存款12dai:其他应收款10 主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税)

2023-07-25 12:53匿名提问

知道了,这个模式下招商人员工资能不能算销售费用或者主营业务成本?
会计宝
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杨老师2023-07-25 12:54

算销售费用

2023-07-25 12:57匿名提问

代收代缴水电费还是确认主营业务成本
会计宝
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杨老师2023-07-25 12:58

代收代缴的水电费不能做成本
会计宝

杨老师2023-07-25 12:58

代收代缴就是从你这过了一下,不会影响你的损益

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