您好,老师。收到一张广告公司开具的专票,他们公司以设计服务为主,货物名称写的是印刷品*宣传册,但是税率是6%,合规吗?

2023/7/26 21:49:08

您好,老师。收到一张广告公司开具的专票,他们公司以设计服务为主,货物名称写的是印刷品*宣传册,但是税率是6%,合规吗?

不合规

那税率应该是多少了?广告公司说只能开6%的税

宣传册13%

如果是设计服务的话是6%

广告公司不给开13%的税率

开票应当按照实际业务开具

需要沟通,如果你们取得不合规发票的话,是不允许税前扣除的

问题是我们这边把需要印刷的资料样板给了广告公司,他们自己买材料然后印刷、装订和胶装,不属于设计服务吧

不属于

应该开印刷品合适吧?

他这个业务就是销售印刷品,应该开13的税率

是的,他开票的大类和商品名称是对的,就是税率不对

人家不给开,说是只开6%

那该g怎么办呢?

这个就只能沟通,没有其他好的办法,也不能为这点事去税务投诉他

让重开也不给开,我就无语了

你就要求他按照实际税率开

以后税率签合同的时候约定好

说了,就说只能开6%

您说如果开6%,开成设计服务*印刷费合适吗?

这样税率和开票大类是相符的,但是跟你的实际业务其实是不符的,但是比你现在这个强,现在这个一看就是不合规的发票

但是印刷费实际上属于劳务,不属于服务

也不是很好

你发票金额大不大?

2万多

也不少

还是再沟通一下吧,这样入账进行税前扣除确实有税务风险

咋能让广告公司那边给换票了,他们那边就是不给开13%的票

但是您说广告公司不给换票,我也没办法呀

让你们的业务对接吧,后续还是要做业务的不是

如果不换票的话,要不公司就承担税务风险,要不你就要进项税转出同时所得税不能税前扣除

您说广告公司那边难道不怕有税务风险吗?

要不是他公司愿意承担(赌查到的概率),要不就是会计不懂

这和他们的征收方式有关吗?会不会他们是简易征收呀?

广告公司一般进项少,销项税开具13%的话交的税就多了

印刷品没有简易

只有印有统一刊号的是9,其他印花品都是13

纳税是法定义务,纳税义务人不能采取不合规的方式少交或不交

什么理由他这个业务都应该按13开票

是吧,那我这边再让他们沟通沟通

那如果开成普票呢,不开专票,可以吗?

专票普票对这个业务没有影响

不知道后期会不会发生金额,万一照他们广告公司这样开票,开上十几万那不是给公司找麻烦呢么

对,所以说后期再有业务,合同要约定好税率

普票不是就不用抵扣进项税么

一样啊,专票也转出了,也不能抵扣

嗯嗯,记住了,我和业务人员说一下

谢谢您

不客气

我还想问一下广告公司他们那边能加13%的税率吗?

可以申请核定的

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-07-26 21:49匿名提问

您好,老师。收到一张广告公司开具的专票,他们公司以设计服务为主,货物名称写的是印刷品*宣传册,但是税率是6%,合规吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 21:49

不合规

2023-07-26 21:50匿名提问

那税率应该是多少了?广告公司说只能开6%的税
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 21:50

宣传册13%
会计宝

杨老师2023-07-26 21:50

如果是设计服务的话是6%

2023-07-26 21:51匿名提问

广告公司不给开13%的税率
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 21:51

开票应当按照实际业务开具
会计宝

杨老师2023-07-26 21:52

需要沟通,如果你们取得不合规发票的话,是不允许税前扣除的

2023-07-26 21:52匿名提问

问题是我们这边把需要印刷的资料样板给了广告公司,他们自己买材料然后印刷、装订和胶装,不属于设计服务吧
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 21:53

不属于

2023-07-26 21:53匿名提问

应该开印刷品合适吧?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 21:53

他这个业务就是销售印刷品,应该开13的税率
会计宝

杨老师2023-07-26 21:54

是的,他开票的大类和商品名称是对的,就是税率不对

2023-07-26 21:54匿名提问

人家不给开,说是只开6%
会计宝

2023-07-26 21:54匿名提问

那该g怎么办呢?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 21:55

这个就只能沟通,没有其他好的办法,也不能为这点事去税务投诉他

2023-07-26 21:55匿名提问

让重开也不给开,我就无语了
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 21:56

你就要求他按照实际税率开
会计宝

杨老师2023-07-26 21:56

以后税率签合同的时候约定好

2023-07-26 21:56匿名提问

说了,就说只能开6%
会计宝

2023-07-26 21:58匿名提问

您说如果开6%,开成设计服务*印刷费合适吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 21:59

这样税率和开票大类是相符的,但是跟你的实际业务其实是不符的,但是比你现在这个强,现在这个一看就是不合规的发票
会计宝

杨老师2023-07-26 22:00

但是印刷费实际上属于劳务,不属于服务
会计宝

杨老师2023-07-26 22:00

也不是很好
会计宝

杨老师2023-07-26 22:01

你发票金额大不大?

2023-07-26 22:01匿名提问

2万多
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:01

也不少
会计宝

杨老师2023-07-26 22:02

还是再沟通一下吧,这样入账进行税前扣除确实有税务风险

2023-07-26 22:02匿名提问

咋能让广告公司那边给换票了,他们那边就是不给开13%的票
会计宝

2023-07-26 22:03匿名提问

但是您说广告公司不给换票,我也没办法呀
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:03

让你们的业务对接吧,后续还是要做业务的不是
会计宝

杨老师2023-07-26 22:04

如果不换票的话,要不公司就承担税务风险,要不你就要进项税转出同时所得税不能税前扣除

2023-07-26 22:04匿名提问

您说广告公司那边难道不怕有税务风险吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:06

要不是他公司愿意承担(赌查到的概率),要不就是会计不懂

2023-07-26 22:07匿名提问

这和他们的征收方式有关吗?会不会他们是简易征收呀?
会计宝

2023-07-26 22:08匿名提问

广告公司一般进项少,销项税开具13%的话交的税就多了
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:09

印刷品没有简易
会计宝

杨老师2023-07-26 22:09

只有印有统一刊号的是9,其他印花品都是13
会计宝

杨老师2023-07-26 22:11

纳税是法定义务,纳税义务人不能采取不合规的方式少交或不交
会计宝

杨老师2023-07-26 22:11

什么理由他这个业务都应该按13开票

2023-07-26 22:11匿名提问

是吧,那我这边再让他们沟通沟通
会计宝

2023-07-26 22:13匿名提问

那如果开成普票呢,不开专票,可以吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:15

专票普票对这个业务没有影响

2023-07-26 22:15匿名提问

不知道后期会不会发生金额,万一照他们广告公司这样开票,开上十几万那不是给公司找麻烦呢么
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:15

对,所以说后期再有业务,合同要约定好税率

2023-07-26 22:16匿名提问

普票不是就不用抵扣进项税么
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:16

一样啊,专票也转出了,也不能抵扣

2023-07-26 22:16匿名提问

嗯嗯,记住了,我和业务人员说一下
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:17

2023-07-26 22:17匿名提问

谢谢您
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:17

不客气

2023-07-26 22:21匿名提问

我还想问一下广告公司他们那边能加13%的税率吗?
会计宝
会计宝

杨老师2023-07-26 22:27

可以申请核定的

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