请问老师,销项税额和进项税额互相抵扣后一分钱都不交如何做分录?

2023/8/12 12:01:08

请问老师,销项税额和进项税额互相抵扣后一分钱都不交如何做分录?

1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)

进项和销项都结转到转出未交,最后转出未交余额为0

就可以了,不需要继续往下再做了

转出未交的分录怎么做?

我上面给你分录了呀

就做上面2个分录就可以了哈

哦,好的谢谢老师

不客气

报税后就做这两步是吗

这2步是报税前做的,是上月末的分录,本月申报期申报税金为0,不需要做分录

好的谢谢老师

不客气

请问老师,原材料已付款已入库发票未到怎么做分录?

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杨老师.财务经理,中级会计答疑老师
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2023-08-12 12:01匿名提问

请问老师,销项税额和进项税额互相抵扣后一分钱都不交如何做分录?
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-12 12:02

1、结转进项税额: 借:应交税费—应交增值税(转出未交增值税) dai:应交税费—应交增值税(进项税额) 2、结转销项税额: 借:应交税费—应交增值税(销项税额) dai:应交税费—应交增值税(转出未交增值税)
会计宝

杨老师2023-08-12 12:03

进项和销项都结转到转出未交,最后转出未交余额为0
会计宝

杨老师2023-08-12 12:03

就可以了,不需要继续往下再做了

2023-08-12 12:05匿名提问

转出未交的分录怎么做?
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-12 12:06

我上面给你分录了呀
会计宝

杨老师2023-08-12 12:06

就做上面2个分录就可以了哈

2023-08-12 12:07匿名提问

哦,好的谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-12 12:07

不客气

2023-08-12 12:08匿名提问

报税后就做这两步是吗
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-12 12:09

这2步是报税前做的,是上月末的分录,本月申报期申报税金为0,不需要做分录

2023-08-12 12:10匿名提问

好的谢谢老师
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-12 12:10

不客气

2023-08-12 12:58匿名提问

请问老师,原材料已付款已入库发票未到怎么做分录?
会计宝
会计宝

杨老师2023-08-12 12:59

平台要求单个问题单独解决,不同的问题请重新提问

2023-08-12 12:59匿名提问

会计宝

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