总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,但是实际使用人是独立核算分公司,怎么入账

2023/8/26 14:22:43

总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,但是实际使用人是独立核算分公司,怎么入账

总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,总公司按照发票正常入账

1.但是实际使用人是分公司(小规模纳税人),这样没有事吗? 2.那每期分摊的房租成本全部入总公司吗?

总公司是一般纳税人,想要抵扣进项税

总公司是一般纳税人,分公司是小规模,个、分公司有独立的法人资格。

小规模公司是无偿租用么

是的

单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,视同销售服务、无形资产或者不动产。总公司向小规模无偿提供租赁服务,需要视同销售核算增值税。

总公司如果是长期租赁一次性付款,假如租赁一年并一次性付款,收到专票,借 预付账款 应交税费-应交增值税进项 dai 银行存款,每月摊销借 其他业务成本 dai 预付账款。无偿租赁给小规模公司,借 营业外支出 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税销项

等于我这边总公司要开个对应发票给分公司?

我这边无偿租赁 会有风险吗?

或者总公司租10000元 租给分公司1000元 这样可以吗?

等于我这边总公司要开个对应发票给分公司?是的

我这边无偿租赁 会有风险吗?租赁是双方之间协商一致的,可以无偿租赁

或者总公司租10000元 租给分公司1000元 这样可以吗?租赁是双方之间协商一致的,如果双方之间协商租赁价是1000元,可以的

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2023-08-26 14:2291143580

总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,但是实际使用人是独立核算分公司,怎么入账
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王苗苗老师2023-08-26 14:24

总公司签订房租合同并付款 发票开给总公司,总公司按照发票正常入账

2023-08-26 14:29

1.但是实际使用人是分公司(小规模纳税人),这样没有事吗? 2.那每期分摊的房租成本全部入总公司吗?
会计宝

2023-08-26 14:29

总公司是一般纳税人,想要抵扣进项税
会计宝
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王苗苗老师2023-08-26 14:33

总公司是一般纳税人,分公司是小规模,个、分公司有独立的法人资格。
会计宝

王苗苗老师2023-08-26 14:33

小规模公司是无偿租用么

2023-08-26 14:34

是的
会计宝
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王苗苗老师2023-08-26 14:36

单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,视同销售服务、无形资产或者不动产。总公司向小规模无偿提供租赁服务,需要视同销售核算增值税。
会计宝

王苗苗老师2023-08-26 14:40

总公司如果是长期租赁一次性付款,假如租赁一年并一次性付款,收到专票,借 预付账款 应交税费-应交增值税进项 dai 银行存款,每月摊销借 其他业务成本 dai 预付账款。无偿租赁给小规模公司,借 营业外支出 dai 其他业务收入 应交税费-应交增值税销项

2023-08-26 14:41

等于我这边总公司要开个对应发票给分公司?
会计宝

2023-08-26 14:42

我这边无偿租赁 会有风险吗?
会计宝

2023-08-26 14:43

或者总公司租10000元 租给分公司1000元 这样可以吗?
会计宝
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王苗苗老师2023-08-26 14:48

等于我这边总公司要开个对应发票给分公司?是的
会计宝

王苗苗老师2023-08-26 14:49

我这边无偿租赁 会有风险吗?租赁是双方之间协商一致的,可以无偿租赁
会计宝

王苗苗老师2023-08-26 14:49

或者总公司租10000元 租给分公司1000元 这样可以吗?租赁是双方之间协商一致的,如果双方之间协商租赁价是1000元,可以的

2023-08-26 14:58

好的 感谢老师
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王苗苗老师2023-08-26 15:04

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