我们是物业公司,想问问,假设我们与甲方的合同中规定每个月的物业费为50w,其中包含专项资金10万,这个专项资金是对于一些特殊事项专门使用的资金如果项目结束了,专项资金还有结余,我们要还给甲方,但现在甲方要求我们开50w的专票给他们,请问对于这10w的专项资金我们如何做账呢?

2023/9/22 8:44:39

我们是物业公司,想问问,假设我们与甲方的合同中规定每个月的物业费为50w,其中包含专项资金10万,这个专项资金是对于一些特殊事项专门使用的资金如果项目结束了,专项资金还有结余,我们要还给甲方,但现在甲方要求我们开50w的专票给他们,请问对于这10w的专项资金我们如何做账呢?

意思是专项资金10万是预收的款项,不一定会确认收入,对么

借 银行存款 10万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税,等确认收入时,借 预收账款 dai 主营业务收入,等到专项资金还有结余还给甲方时,对应的退回金额开负数发票。

不是预收的,而且领导要求我们出每个月的物业项目报表,并且要求报表上的利润率不受专项资金的影响

不是预收,那10万专项资金是什么

他是和总的物业费一起打来的,有时侯会拖物业费

嗯,拖物业费会怎么样

好吧,那领导要求利润不受专项资金影响怎么办呢?能不能y

能不能计提专项收入的时候,同时计提专项费用呢?这样就不影响利润

可以,专项资金是对于一些特殊事项专门使用的资金,等发生事项时,确认收入并结转成本。

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王苗苗老师中级职称答疑老师
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2023-09-22 08:44匿名提问

我们是物业公司,想问问,假设我们与甲方的合同中规定每个月的物业费为50w,其中包含专项资金10万,这个专项资金是对于一些特殊事项专门使用的资金如果项目结束了,专项资金还有结余,我们要还给甲方,但现在甲方要求我们开50w的专票给他们,请问对于这10w的专项资金我们如何做账呢?
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王苗苗老师2023-09-22 08:48

意思是专项资金10万是预收的款项,不一定会确认收入,对么
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王苗苗老师2023-09-22 08:49

借 银行存款 10万 dai 预收账款 应交税费-应交增值税,等确认收入时,借 预收账款 dai 主营业务收入,等到专项资金还有结余还给甲方时,对应的退回金额开负数发票。

2023-09-22 08:55匿名提问

不是预收的,而且领导要求我们出每个月的物业项目报表,并且要求报表上的利润率不受专项资金的影响
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王苗苗老师2023-09-22 08:57

不是预收,那10万专项资金是什么

2023-09-22 08:58匿名提问

他是和总的物业费一起打来的,有时侯会拖物业费
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王苗苗老师2023-09-22 09:01

嗯,拖物业费会怎么样

2023-09-22 09:02匿名提问

好吧,那领导要求利润不受专项资金影响怎么办呢?能不能y
会计宝

2023-09-22 09:04匿名提问

能不能计提专项收入的时候,同时计提专项费用呢?这样就不影响利润
会计宝
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王苗苗老师2023-09-22 09:07

可以,专项资金是对于一些特殊事项专门使用的资金,等发生事项时,确认收入并结转成本。

2023-09-22 09:12匿名提问

好的谢谢
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王苗苗老师2023-09-22 09:12

不客气

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